呆賬核銷調查報告
在學習、工作生活中，越來越多人會去使用報告，其在寫作上有一定的技巧。你知道怎樣寫報告才能寫的好嗎？以下是小編整理的呆賬核銷調查報告，希望能夠幫助到大家。
呆賬核銷調查報告1
呆賬核銷程序
第一條 申報準備
擬核銷資產管理部門進行調查，撰寫調查報告，分析呆賬形成的原因，采取的補救措施及其結果，對借款人和擔保人具體追收過程及其證明，抵（質）押物處置情況，內部清收報告，核銷理由等。
擬核銷資產管理部門業務員填寫呆賬核銷審批申請表，按要求準備擬核銷債權的相關資料，明確意見后，報部門總經理。
部門總經理認真審查材料，簽署部門意見。
第二條 呆賬核銷材料審查
擬核銷資產管理部門將呆賬核銷審批申請表及相關附件材料提交合規與風險控制部對資料完整性和合法合規性進行審查。合規與風險控制部審查后，擬核銷資產管理部門將核銷申報審批表及相關附件材料報風險控制委員會審批。
第三條 呆賬核銷審查審批
公司風險控制委員會為呆賬核銷最高權力機構。
風險控制委員會對核銷申請和相關材料進行審查，對符合核銷條件的呆賬在呆賬核銷審批表上簽署核銷意見。
第四條 賬務處理
公司由計劃財務部根據核銷文件做相應賬務處理。
第五條 對已核銷資產按照“賬銷案存”的原則由核銷資產管理部門建立臺賬，做好記錄，加強管理，繼續追收。
第六條 公司將核銷的呆賬，按要求匯總后報主管財政機關備案。
呆賬核銷調查報告2
一、申請的授信業務基本情況
簡要說明該筆授信業務的種類，幣種、額度、期限、授信的擔保方式，還款方式、涉及的有關當事人關系等。
二、申請授信用途
簡要說明申請人申請授信的目的：貸款業務要說明是季節性、臨時性需求，還是正常經營中的經營性占用；銀行承兌匯票業務應對商品交易情況進行說明；保函業務應對標的項目進行說明。
三、授信申請人基本情況 1、授信申請人背景資料
調查內容：授信申請人的基本情況，包括授信申請人所有制性質、注冊資本及變動、所有權結構、及股東持股情況；授信申請人的主營業務、所屬行業及其行業地位。
評價：授信申請人產權構成是否清晰、主營業務是否突出、企業規模大小、有無知名品牌、所處發展階段。
2、授信申請人組織結構圖及其主要管理層的綜合素質 調查內容：組織結構圖及內部關系、主要管理層的從業經歷及技術水平、員工情況
評價：主要管理層的綜合素質、業界信譽、在經營過程中的誠信
意識等信用狀況（了解途徑：個人征信系統查詢、企業上下游客戶、與客戶初次面談）。
3、客戶的經營情況分析
調查內容：簡要介紹授信申請人經營狀況，包括：主要產品及產量；經營區域、原材料（商品）采購地域、主要供應商及年供貨量、主要結算方式；銷售區域的網絡分布及收款方式，主要的銷售商及年銷量；是否有進出口權，如果有，進出口額有多大；主要產品的生產能力、實際產量和品牌，以及各產品在產品系列中銷售所占的比例或主要商品的進銷量、進銷額以及各種產品在經銷的商品系中所占的比重；從供應狀況、采購渠道、付款方式、價格等存在的優勢或特點進行分析供應渠道總體評價：從市場需求狀況、銷售方式、收款條件等存在的優勢或特點進行分析銷售網絡總體評價；近兩年來授信申請人主要產品的產銷率、銷售收入增長率、銷售利潤增長率、市場占有率、出口創匯能力。如為續授信的，則應對授信前后的經營情況進行同比，重點分析授信前后發生的變化。
�。�1） 主營業務產品情況表
評價：從產品的產量、銷售額、市場份額等方面分析申請人所經營產
品的規模，在國內、地區同行業中所處的地位。
�。�2） 主要供貨商（上游客戶）情況表
評價：從供貨來源、供貨渠道分析企業是否具有本地資源優勢，在材料采購中是否有價格優勢，產品供應是否充足，產品目前的價格走勢等。
�。�3） 主要銷售商（下游客戶）情況表
評價：分析產品的市場供求狀況，是否建立了穩定的銷售網絡、產品的市場占有情況、授信申請人產品（商品）市場競爭力、生產能力利用率、對客戶的依賴程度等。
�。�4）是否涉及兼并、合資、分立、重大訴訟、破產等重大事項； 無
�。�5）對外投資情況，包括被投資企業名稱、投資額及占比、出
資方式等。
4、行業政策及行業風險分析
調查內容：授信申請人所屬行業目前狀況（是否符合國家政策）、主要原材料或產品（商品）的價格走勢、市場占比、規模實力、技術力量、行業進入障礙、同業競爭等進行說明，以及企業未來的發展規劃及落實措施。
評價：企業的產品優劣勢、產品價格變動對企業的影響、分析企業的產品生命周期（投入期、成長期、成熟期和衰退期）、行業發展前景（受國家政策及國際市場變化的影響）。
5、集團企業或關聯公司的情況
調查內容：集團企業或關聯企業的主導產品、管理模式、經營情況（采購、生產、銷售）、融資模式、與申請人的組織關系、關聯公司在我行授信融資狀況。
評價：關聯企業與申請人之間有無資金占用情況、關聯交易對申請人經營的影響等。
6、資信狀況
調查內容：截止本次申請授信前一個月，授信申請人在開戶銀行及其他銀行融資、我行現有授信在企業整體銀行負債中的比例、為其他企業提供擔保狀況以及或有負債情況。 評價：與人行征信系統數據（貸款卡查詢）進行對比，說明差異原因及有無逾期或欠息
呆賬核銷調查報告3
如何進行呆賬核銷核心內容：呆賬核銷要遵循哪些原則？嚴格認定，確鑿證據，對外保密等等。申報核銷呆賬要提供哪些材料？借款人資料，經辦行調查報告等等。哪些債權不能作呆賬核銷審批?法律快車小編將為您一一介紹。
呆賬核銷的申報與審批
一、呆賬核銷的申報
銀行發生的.呆賬，提供確鑿證據，經審查符合規定條件的，應隨時上報，隨時審核審批，及時從計提的呆賬準備中核銷。銀行不得隱瞞不報、長期掛賬和掩蓋不良資產。
1、原則：
呆賬核銷必須遵循嚴格認定條件，提供確鑿證據，嚴肅追究責任，逐級上報、審核和審批，對外保密，賬銷案存的原則。
2、銀行申報核銷呆賬，必須提供以下材料：
�、� 借款人或者被投資企業資料，包括呆賬核銷申報表(銀行制作填報)及審核審批資料，債權、股權發生明細材料，借款人(持卡人)、擔保人和擔保方式、被投資企業的基本情況和現狀，財產清算情況等。
�、� 經辦行(公司)的調查報告，包括呆賬形成的原因，采取的補救措施及其結果，對借款人(持卡人)和擔保人具體追收過程及其證明，抵押物(質押物)處置情況，核銷的理由，債權和股權經辦人、部門負責人和單位負責人情況，對責任人進行處理的有關文件等。③ 其他相關材料。
不能提供確鑿證據證明的呆賬，不得核銷。
二、呆賬核銷的審批
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1、總體要點：
呆賬核銷審查要點主要包括呆賬核銷理由是否合規;銀行債權是否充分受償；呆賬數額是否準確；貸款責任人是否已經認定、追究。
2、總體流程：
銀行發生的呆賬，經逐級上報，由銀行總行(總公司)審批核銷。對于小額呆賬，可授權一級分行(分公司)審批，并上報總行(總公司)備案�？傂�(總公司)對一級分行(分公司)的具體授權額度根據內部管理水平確定，報主管財政機關備案。一級分行不得再向分支機構轉授權。
銀行核銷呆賬，必須嚴格履行審核、審批手續，并填報呆賬核銷申報表。上級行(公司)接到下級行(公司)的申報表，應當組織有關部門進行嚴格審查和簽署意見。
除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人包括債務人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作。
3、下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：
�、� 借款人或者擔保人有經濟償還能力，銀行未按本辦法規定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償的債權。
�、� 違反法律、法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權。
�、� 因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權。
�、� 銀行未向借款人和擔保人追償的債權。
⑤ 其他不應當核銷的銀行債權或者股權。
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