國內(nèi)汽車行業(yè)供應鏈金融模式

國內(nèi)汽車行業(yè)供應鏈金融模式

　　當今時代，我國汽車制造行業(yè)呈現(xiàn)較快的發(fā)展趨勢，從行業(yè)規(guī)模來看，汽車企業(yè)數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模占全國工業(yè)的比重逐年上升。下面是小編為大家分享國內(nèi)汽車行業(yè)供應鏈金融模式，歡迎大家點擊查看。

　　一、汽車行業(yè)的供應鏈金融

　　(一)、供應鏈金融概念

　　供應鏈金融是指銀行圍繞核心企業(yè)，管理上下游中小企業(yè)的信息流、資金流和物流，通過核心企業(yè)和上下游中小企業(yè)聯(lián)系在一起，提供金融產(chǎn)品和服務的一種融資模式。汽車行業(yè)供應鏈金融是比較典型的供應鏈金融模式。

　　(二)、供應鏈金融的發(fā)展及優(yōu)勢

　　自2001年我國銀行開始試點供應鏈金融業(yè)務之后，發(fā)展速度較快，目前已經(jīng)逐漸推廣，原因在于它能有效解決中小企業(yè)融資難題，又能延伸銀行的服務。由于核心企業(yè)的強勢，賒銷在供應鏈結算中比重較大，賒銷導致大量應收賬款，讓中小企業(yè)面對資金鏈緊張的困難，供應鏈金融為中小企業(yè)融資的理念提供了解決方案，同時，由于提供了一攬子的金融服務，核心企業(yè)被綁定在提供服務的銀行，強化了客戶關系。

　　二、汽車行業(yè)的供應鏈金融模式分析

　　(一)、對產(chǎn)業(yè)鏈上游的金融服務模式

　　汽車零部件及配件的制造企業(yè)，即汽車產(chǎn)業(yè)鏈上游，需要購買原材料及設備進行生產(chǎn)，這部分成本在全部生產(chǎn)成本中占較大比重，同時，為提高產(chǎn)品的競爭力，這些企業(yè)也需要加大研發(fā)力度、提高技術。然而，由于其議價能力較弱，汽車生產(chǎn)商的回款賬期較長，多數(shù)在3個月以上。上游的應付賬款及下游的應收賬款以及存貨等，往往影響到企業(yè)的現(xiàn)金流，需要進行融資來補充流動資金的正常周轉。

　　1、保理。保理指在賒銷付款條件下，銀行基于汽車生產(chǎn)商及零部件供應商的貨物銷售合同，將汽車零部件供應商的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供包括貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、壞賬擔保等服務。此類融資方式可為供應商解決部分流動資金需求，改善財務報表，且收款有保障，同時幫助生產(chǎn)商爭取更為優(yōu)惠的付款條件，加速發(fā)展。

　　2、商票貼現(xiàn)。商票貼現(xiàn)指銀行在事先審定的貼現(xiàn)額度內(nèi)，承諾為零部件供應商持有的、汽車生產(chǎn)商承兌的商業(yè)承兌匯票辦理貼現(xiàn)業(yè)務。此類融資方式可加強商業(yè)票據(jù)的變現(xiàn)能力，幫助零部件供應商快速獲取資金，提高了資金使用效率，減少應收票據(jù)的資金占用。

　　3、存貨質押融資。存貨質押是基于核心廠商(原材料供應商)與經(jīng)銷商(汽車零部件供應商)的合作關系，經(jīng)銷商通過銀行融資將款項付給供應商并以該批購買貨物向銀行出質，質物交由第三方監(jiān)管機構保管，銀行按經(jīng)銷商的的銷售回款進度逐步釋放質押貨物。

　　4、訂單融資。訂單融資是購銷雙方簽署訂單合同后，銀行應汽車零部件供應商的申請，依據(jù)其真實有效的合同背景，以訂單項下的預期貨款作為主要還款來源，向其提供滿足該訂單的原材料采購、生產(chǎn)和運輸?shù)荣Y金需求的短期融資。此類融資的授信品種較為多樣化，包括流動資金貸款、開立銀行承兌匯票等。

　　5、應收賬款質押。對零部件供應商而言，由于其下游汽車生產(chǎn)商的強勢地位，所以產(chǎn)生大量的應收賬款，銀行可對已發(fā)生的應收賬款進行審核和評價，確認可融資后辦理應收賬款質押登記，并開立應收賬款質押融資賬戶，確保汽車制造商的貨款作為還款來源。知名汽車制造商有較強的履約能力，銀行對該類融資風險可控，企業(yè)可盤活應收賬款，加強資金的流動性。

　　(二)、對產(chǎn)業(yè)鏈上游的金融服務模式

　　由于行業(yè)內(nèi)知名汽車生產(chǎn)商地位較強，整體信用較好，多數(shù)銀行會給予其一定額度的授信，如項目貸款、中長期貸款、銀行承兌匯票等，而企業(yè)本身也通過結算方式改善財務報表，優(yōu)化債務結構和降低財務成本。

　　同時，為滿足客戶汽車生產(chǎn)商的經(jīng)營和財務管理需求，銀行會為其提供一系列貿(mào)易融資和結算服務，依托網(wǎng)銀系統(tǒng)和資金清算系統(tǒng)，對企業(yè)進行資金集中管理，有效控制資金風險，達到收付款的便利。

　　(三)、對產(chǎn)業(yè)鏈下游的金融服務模式

　　汽車產(chǎn)業(yè)鏈的下游，專賣店、經(jīng)銷商等，受到汽車生產(chǎn)企業(yè)的約束較大，議價能力也較弱，一般要支付大部分或全部采購貨款，加上部分存貨，需要較大量資金，使其融資需求較強烈。

　　1、存貨質押融資。與上游的存貨質押融資模式相同，將汽車經(jīng)銷商擁有的存貨作為質押物，向銀行出質，同時將質物交給第三方監(jiān)管機構進行保管，銀行對其進行授信，并按銷售回款逐步釋放質物。

　　2、汽車合格證質押。由于下游經(jīng)銷商、專賣店的存貨金額較大，而車輛質押會占用較多的人力物力，所以，銀行可采用對其汽車合格證質押，更加便捷和快速的為下游企業(yè)提供資金服務。

　　3、法人賬戶透支。根據(jù)下游經(jīng)銷商的申請，銀行核定賬戶透支額度的基礎上，在規(guī)定的期限內(nèi)，允許其在存款不足時在額度內(nèi)進行透支。此類融資多為滿足結算需要的臨時性信貸便利。

　　4、廠商銀。銀行與汽車經(jīng)銷商、汽車生產(chǎn)商簽訂三方協(xié)議，由銀行給予汽車經(jīng)銷商資金支持，其簽發(fā)銀行承兌匯票給汽車生產(chǎn)商，生產(chǎn)商收到后將貨物發(fā)送至第三方監(jiān)管公司，并將提單或倉單交付銀行，經(jīng)銷商在支付金額后付款或支付保證金后，監(jiān)管機構發(fā)貨。

　　5、回購擔保。銀行向買方(汽車經(jīng)銷商)提供信用支持，幫助買方購買產(chǎn)品，同時，汽車生產(chǎn)商承諾若經(jīng)銷商不能及時償還銀行債務時，需要回購產(chǎn)品并將貨款歸還銀行。此類融資以回購作為有條件的擔保，目前使用較多，擔由于生產(chǎn)商風險較大，故一般由生產(chǎn)商選擇合適的買方。