金融危機(jī)論文

金融危機(jī)論文1

　　摘要：全球性的金融危機(jī)是由美國的次貸危機(jī)所引起的，從表面上看，次級(jí)債問題是由美國低收入者的房貸所引發(fā)的。實(shí)質(zhì)上，本次危機(jī)是源于刺激經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)下過度的信貸以及信用風(fēng)險(xiǎn)互換等衍生工具的濫用，使?fàn)顩r愈演愈烈終致危機(jī)惡化。商業(yè)銀行作為專門經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，具有高負(fù)債性和高外部性的特點(diǎn)，這就使其不僅追逐收益性，也必須關(guān)注安全性和流動(dòng)性。而作為發(fā)展中國家的商業(yè)銀行又擔(dān)負(fù)著“轉(zhuǎn)型與發(fā)展”的雙重使命，這必然使信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 金融危機(jī) 影響

　　在當(dāng)前的外部環(huán)境下，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理已不再是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和對(duì)沖的博弈術(shù)，而是一種保值增值的差別化技能。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)則在此中扮演了極其不光彩的角色，甚至故意為投資銀行提高其產(chǎn)品的信用等級(jí)，某種程度上對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散起到推波助瀾的作用。從監(jiān)管者的角度，由于長期的經(jīng)濟(jì)繁榮和市場(chǎng)繁榮，自由主義的理念在監(jiān)管者的頭腦中占據(jù)上風(fēng)，放松管制、讓金融更加自由化成為這一階段監(jiān)管者的核心價(jià)值觀。比較而言，美聯(lián)儲(chǔ)對(duì)銀行的監(jiān)管是嚴(yán)格的。相對(duì)于美國的信用等級(jí)而言，我國的借款人甚至達(dá)不到次級(jí)信用級(jí)別。我國商業(yè)銀行在審核個(gè)人住房貸款申請(qǐng)時(shí)，主要是通過申請(qǐng)者從單位開具的收入證明來審查其收入狀況，導(dǎo)致資信較差的借款者可能憑借虛假證明從銀行得到貸款，進(jìn)入房貸市場(chǎng)。銀行為了擴(kuò)展業(yè)務(wù)規(guī)模，按揭成數(shù)都比較高，近幾年仍然維持在70%左右，甚至是“零首付”。目前，隨著國家對(duì)房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步進(jìn)行法規(guī)及商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的要求，20xx—20xx年按揭成數(shù)下降到了60%左右，但是這個(gè)數(shù)值還是偏高，依然蘊(yùn)含著很大的風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)間的激烈競(jìng)爭和巨大的利潤空間又促使其不斷降低辦理?xiàng)l件，進(jìn)而對(duì)貸款審查流于形式。許多銀行還通過推出各種優(yōu)惠業(yè)務(wù)刺激個(gè)人房貸消費(fèi)，從而搶占市場(chǎng)份額。這種風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的缺失使銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)正在不斷累積。

　　如果金融機(jī)構(gòu)沒有逐利的動(dòng)機(jī)，那么商業(yè)銀行就可能進(jìn)行金融創(chuàng)新。例如：我國在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期，銀行設(shè)立的目的是為經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌集和分配資金，所有的資金運(yùn)用都是按照行政命令的方式制定和執(zhí)行，充其量就是政府的出納，絲毫沒有按照市場(chǎng)的需求來合理配置資金。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期時(shí)，由于其還不是真正意義上獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，還帶有部分計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的色彩，金融創(chuàng)新的欲望也不足。但是，隨著經(jīng)濟(jì)體制改革和金融體制改革的深化，特別是入世5年保護(hù)期的結(jié)束，金融機(jī)構(gòu)的活動(dòng)空間越來越大，利益性的經(jīng)營模式也逐步成為銀行金融業(yè)發(fā)展決策重要目標(biāo)。商業(yè)銀行在金融危機(jī)背景下進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，首先要明確信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目的不僅是保護(hù)資金的安全，而且還要提升構(gòu)成銀行經(jīng)營模式的有形和無形資產(chǎn)的組合水平。

　　信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循保本、穩(wěn)健的原則，保護(hù)銀行資產(chǎn)的安全，保證存量資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定，這是銀行生存的基礎(chǔ)。

　　對(duì)內(nèi)生不確定性引致的風(fēng)險(xiǎn)，如銀行由于內(nèi)部的信息傳導(dǎo)不及時(shí)、相關(guān)制度不完善而發(fā)生的操作失誤、貸款抵(質(zhì))押物價(jià)值沒有及時(shí)更新等，可通過加強(qiáng)控制程序和業(yè)務(wù)檢查力度來實(shí)現(xiàn)。消費(fèi)信貸、網(wǎng)上銀行、租賃、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)等只是少量開辦，仍處于初級(jí)的探索階段，投資銀行、商業(yè)銀行、國際金融和衍生金融工具業(yè)務(wù)等方面，尚有可觀的發(fā)展空間。

　　現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行新業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模仍然較小，在銀行的整體業(yè)務(wù)規(guī)模中占的比重仍然較低。從整體情況來看，中國的銀行整體規(guī)模還十分小�；�于房地產(chǎn)市場(chǎng)在經(jīng)濟(jì)體系中的重要作用，它已成為宏觀政策重點(diǎn)調(diào)控的行業(yè)。20xx年以來，住房市場(chǎng)的持續(xù)繁榮使借款者低估了潛在風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，貸款機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制意愿下降，使行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大，最終導(dǎo)致從緊的貨幣政策出臺(tái)。20xx年連續(xù)加息導(dǎo)致住房開發(fā)成本高，同時(shí)也推高了貸款買房者的還貸成本。商業(yè)銀行必須使用內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)流程從嚴(yán)控制個(gè)人住房貸款者的信用級(jí)別，嚴(yán)格檢查每一筆房屋按揭貸款業(yè)務(wù)，信貸員必須要與貸款申請(qǐng)人見面，而且必須面對(duì)面地簽訂貸款合同。對(duì)于新收到的房屋按揭貸款申請(qǐng)，由信貸工作人員到單位核實(shí)收入證明，通過核實(shí)貸款者真實(shí)身份。

金融危機(jī)論文2

　　摘 要：本文重點(diǎn)介紹了資產(chǎn)證券化迅猛發(fā)展的原因以及資產(chǎn)證券化的風(fēng)險(xiǎn)如何沉淀聚集進(jìn)而成為金融危機(jī)的誘因，文末對(duì)防范與化解資產(chǎn)證券化過程的風(fēng)險(xiǎn)提出了一些見解。

　　關(guān)鍵詞：資產(chǎn)證券化；金融危機(jī)；淺析

　　資產(chǎn)證券化是近十幾年來在國際金融市場(chǎng)上一種非常有生命力的金融創(chuàng)新，美國證券交易委員會(huì)（SEC）界定資產(chǎn)證券化是“將企業(yè)（賣方）不流通的存量資產(chǎn)或可預(yù)見的未來收入構(gòu)造和轉(zhuǎn)變成為資本市場(chǎng)上可銷售和流通的金融產(chǎn)品的過程�？梢钥闯銎渲饕獙�(shí)通過在資本市場(chǎng)發(fā)行證券籌資的一種直接融資方式，同時(shí)作為一種結(jié)構(gòu)性融資，資產(chǎn)證券化也被認(rèn)為是一種低風(fēng)險(xiǎn)的融資方式，但這并不意味著沒有風(fēng)險(xiǎn)，08年席卷全球的金融風(fēng)暴的導(dǎo)火索就是曾被專家一度認(rèn)為安全高收益的資產(chǎn)證券化工具。這也讓我們意識(shí)到控制資產(chǎn)證券化過程的風(fēng)險(xiǎn)是何等重要。

　　一、資產(chǎn)證券化迅猛發(fā)展的原因

　　第一，傳統(tǒng)銀行由于受到其他金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)，盈利水平比較低，同時(shí)隨著美國房地產(chǎn)比較低在美聯(lián)儲(chǔ)的低利率政策刺激下出現(xiàn)聊蓬勃發(fā)展的局面，銀行的住房抵押貸款業(yè)務(wù)急劇增加，盈利水平大幅提高，但是對(duì)住房抵押貸款龐大資金的需求與有限的銀行存款的巨大缺口卻成為銀行等放款機(jī)構(gòu)的盈利的一個(gè)瓶頸，而且銀行的盈利還收到最低資本金的現(xiàn)值，于是創(chuàng)造一種業(yè)務(wù)既能夠增加銀行的資金來源又能夠不受最低資本金的限制成為銀行等放款機(jī)構(gòu)實(shí)施金融創(chuàng)新的動(dòng)力源泉。因此在高額利潤的趨勢(shì)下，資產(chǎn)證券化的第一步也就是銀行將打包的住房抵押貸款賣給投資銀行也就這樣產(chǎn)生了。第二，隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，機(jī)構(gòu)投資者擁有大量暫時(shí)不用的閑置貨幣資金，由于這類資金是短時(shí)間內(nèi)閑置，所以尋求一個(gè)既安全又有比較高收益的市場(chǎng)刺激了回購市場(chǎng)的迅速發(fā)展。但是回購市場(chǎng)是需要抵押的，而證券化了的資產(chǎn)就順勢(shì)的成為回購市場(chǎng)的抵押工具，同時(shí)回購市場(chǎng)也為投資銀行融得了大量的短期資金。

　　二、資產(chǎn)證券化過程的風(fēng)險(xiǎn)沉淀——以美國次貸危機(jī)為例

　　資產(chǎn)證券化的意義在于提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險(xiǎn)。但從美國資產(chǎn)證券化的發(fā)展來看越來越強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。例如在銀行的信貸資產(chǎn)證券化過程中，可以將銀行的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給投資者，由很多的投資者承擔(dān)原來由一家銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，原來的風(fēng)險(xiǎn)就得到了分散，從這個(gè)角度來說，整體市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)得到了降低。

　　但是資產(chǎn)證券化的風(fēng)險(xiǎn)分散功能也引發(fā)了道德風(fēng)險(xiǎn)。首先，由于房地產(chǎn)市場(chǎng)的持續(xù)升溫，越來越多的投資者參與進(jìn)來。于是商業(yè)銀行等貸款機(jī)構(gòu)一方面，提供大量低首付甚至零首付的貸款。這些貸款人這些購房借款者的財(cái)富很少，收入低而不穩(wěn)定，還款能力差。

　　其次；對(duì)金融衍生品的過度包裝以及信用評(píng)級(jí)的缺陷。美國投資銀行發(fā)展出了大規(guī)模表面上足以擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保投資人權(quán)益的衍生性金融商品，CDO 就是其中的代表。 隨著市場(chǎng)的發(fā)展，近年來衍生品的層次越來越多，衍生品不斷衍生出新的衍生品， 因而使金融衍生品的情況更趨負(fù)責(zé)。交易的鏈條不斷拉長，分散的范圍越來越廣，風(fēng)險(xiǎn)也隨之在日趨復(fù)雜的鏈條上不斷被交易和傳遞，從而最終的投資者實(shí)際上已經(jīng)不可能全面了解自己最終面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)，金融衍生品的最初發(fā)行者也很難完成對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的度量和掌控。本來，金融衍生品如 CDO 的買賣還需要信用評(píng)級(jí)，以對(duì)其的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適度的了解。 但是，伴隨著信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的資金來源由投資咨詢服務(wù)轉(zhuǎn)向了 Issuer-pays Model， 即發(fā)行人付費(fèi)模式，利益沖突出現(xiàn)了。 “當(dāng)從債券發(fā)行人處獲得報(bào)酬時(shí)，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)便犧牲了其獨(dú)立性”。 加之對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的美國證券交易委員會(huì)（SEC）無所作為，于是，很多原本 BB 等級(jí)的資產(chǎn)被貼上了 AAA 級(jí)的標(biāo)簽，而投資者在投資時(shí)看到的又只是資產(chǎn)的 AAA 評(píng)級(jí)， 因而很難量化其中的風(fēng)險(xiǎn)。 實(shí)際上，真正的風(fēng)險(xiǎn)就在這樣的過程中被沉淀下來，形成了巨大的漏洞。對(duì)于美國投資銀行風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷的思考在證券銷售的過程中，制作金融衍生品時(shí)層層包裝，使得危機(jī)來臨前毫無察覺，危機(jī)到來時(shí)又極度恐慌。為了回籠資金，進(jìn)入下一個(gè)房貸循環(huán)，金融機(jī)構(gòu)往往設(shè)計(jì)出令人眼花繚亂的金融產(chǎn)品。

　　三、對(duì)資產(chǎn)證券化合理規(guī)范發(fā)展的建議。

　　作為一種非常有生命力的金融創(chuàng)新工具，資產(chǎn)證券化本身并非罪孽，它的設(shè)計(jì)意圖主要在于減少融資阻力，促進(jìn)資產(chǎn)融通。這種創(chuàng)新不僅能降低融資者的籌資成本還可以改善融資者的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高融資者資產(chǎn)的流動(dòng)性，優(yōu)化財(cái)務(wù)狀況。融資者可以利用資產(chǎn)證券化進(jìn)行資產(chǎn)選擇，剔除不受歡迎的資產(chǎn)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等。然而金融危機(jī)的爆發(fā)讓我們看到盡管資產(chǎn)證券化有這么多的優(yōu)點(diǎn)但決不能被濫用，理性應(yīng)用資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)必須遵循金融發(fā)展的一些基本原則。既然原始資產(chǎn)的質(zhì)量和證券化的結(jié)構(gòu)都構(gòu)成了證券化風(fēng)險(xiǎn)的來源，所以對(duì)資產(chǎn)證券化的風(fēng)險(xiǎn)控制需要著重從這個(gè)兩個(gè)方面下手。首先，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)需要建立包括準(zhǔn)入機(jī)制在內(nèi)的方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。一方面并非所有金融機(jī)構(gòu)都適合參與此業(yè)務(wù)，應(yīng)該限制保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行和社會(huì)福利性質(zhì)的基金參與；另一方面，在資產(chǎn)池的篩選方面，需要強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)質(zhì)量，進(jìn)行證券化的資產(chǎn)必須具備一定的條件。適于證券化的理想資產(chǎn)最關(guān)鍵而且最基本的條件是能夠帶來可預(yù)測(cè)的相對(duì)穩(wěn)定的現(xiàn)金流，否則投資者難以得到預(yù)期的收益，從而增加了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。其次，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該進(jìn)一步完善對(duì)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本要求、信息披露標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)隔離安排、評(píng)級(jí)和擔(dān)保制度等方面的監(jiān)管,并維護(hù)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管獨(dú)立性,及時(shí)監(jiān)測(cè)、防范和化解資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。只有提升金融監(jiān)管的有效性,才能提高資產(chǎn)證券化的透明度，從而有效的控制結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

金融危機(jī)論文3

　　一、后金融危機(jī)時(shí)代

　　總而言之，后金融危機(jī)時(shí)代的到來對(duì)于我國各行各業(yè)企業(yè)來講都是一個(gè)不小的挑戰(zhàn)。如何有效地解決金融危機(jī)給企業(yè)帶來的巨大沖擊，如何順利度過后金融危機(jī)時(shí)代的種種難關(guān)，如何有效合理地進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理，已經(jīng)成為我國眾多企業(yè)乃至世界經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域重點(diǎn)關(guān)注的問題。這就要求我國的企業(yè)在該背景下不斷提高自身經(jīng)濟(jì)管理水平，保持企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理方法進(jìn)行科學(xué)的改革創(chuàng)新是目前眾多企業(yè)采用的最為常見的方法之一。“后金融危機(jī)時(shí)代”背景下的企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理改革對(duì)于企業(yè)在后金融危機(jī)時(shí)代的順利過渡至關(guān)重要。這可以提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營效率，提升利潤空間，降低項(xiàng)目管理成本，保持企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

　　二“、后金融危機(jī)時(shí)代”背景下的企業(yè)經(jīng)濟(jì)

　�。ㄒ唬�“后金融危機(jī)時(shí)代”背景下必須做好企業(yè)經(jīng)濟(jì)

　　1.經(jīng)濟(jì)不景氣，市場(chǎng)競(jìng)爭日益激烈。自從20xx年由次貸危機(jī)引發(fā)的全球金融危機(jī)爆發(fā)之后，全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)低靡，經(jīng)濟(jì)增長速度緩慢。企業(yè)面臨的市場(chǎng)壓力也越來越大，競(jìng)爭也日益激烈。這就要求企業(yè)在經(jīng)濟(jì)管理上必須及時(shí)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)管理觀念，將傳統(tǒng)粗放型的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式逐步向現(xiàn)代化的資源節(jié)約型、技術(shù)創(chuàng)新型的發(fā)展方式上引導(dǎo)，秉持以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向的改革理念，建立獨(dú)立自主、創(chuàng)新開發(fā)型企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理模式。只有這樣才能不斷降低企業(yè)的項(xiàng)目成本，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效率，保證在競(jìng)爭激烈的市場(chǎng)中始終占有一席之地。

　　2.信息時(shí)代到來，知識(shí)經(jīng)濟(jì)占的比重越來越大。金融危機(jī)的到來使我國各行各業(yè)企業(yè)中存在的一些問題也都逐步揭露出來。比如，內(nèi)部管理松散、管理理念不能緊跟時(shí)代的發(fā)展步伐，尤其是科學(xué)技術(shù)落后等等�，F(xiàn)在是信息化時(shí)、知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，這些都需要我國企業(yè)加快經(jīng)濟(jì)管理的改革創(chuàng)新，不斷完善企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理制度。在我國堅(jiān)持走可持續(xù)發(fā)展道路的前提下，一個(gè)企業(yè)如果想要緊跟隊(duì)伍不落后，必須對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)管理結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整創(chuàng)新，完善企業(yè)的知識(shí)經(jīng)濟(jì)框架，摒棄傳統(tǒng)的思想觀念，提升對(duì)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的理解和把握。企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理，通常來講包含企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、人力資源優(yōu)化配置及內(nèi)部財(cái)務(wù)清算核查等多項(xiàng)內(nèi)容。從上述內(nèi)容中也可以看出，在后金融危機(jī)時(shí)代背景下，只有做好企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)管理，才能更好地在行業(yè)中脫穎而出，立于不敗之地。

　　（二）“后金融危機(jī)時(shí)代”背景下企業(yè)經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)

　　1.綜合性。從企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理的定義中可以知道，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行管理的過程，就是需要全面協(xié)調(diào)，統(tǒng)籌兼顧的過程。在后金融危機(jī)背景下，我國的各行各業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理應(yīng)該堅(jiān)持價(jià)值形式的基礎(chǔ)不改變的前提下，保證企業(yè)各方面工作都同時(shí)前進(jìn)、同步管理，不能單純只考慮一個(gè)方面。只有這樣才可以保證企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)順利進(jìn)行，同時(shí)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的最優(yōu)化。

　　2.關(guān)聯(lián)性。企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理是企業(yè)管理的重要組成部分。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)行為的產(chǎn)生離不開企業(yè)資金的使用。只要一涉及到資金，就離不開企業(yè)的各個(gè)部門。所以，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)管理與企業(yè)各個(gè)部門的發(fā)展、每個(gè)員工的前途都息息相關(guān)。只有動(dòng)員企業(yè)每個(gè)員工活躍起來，建立良好的企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，才能促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理的發(fā)展。

　　3.反映性。企業(yè)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)計(jì)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是企業(yè)管理層掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營信息的第一手資料。這些指標(biāo)為管理者的下一步安排部署提供了有力的根據(jù)�？茖W(xué)有效的經(jīng)濟(jì)管理才能保證這些指標(biāo)的準(zhǔn)確性，保證下一步?jīng)Q策的正確，提高公司的綜合競(jìng)爭能力。所以，為了保證企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，要始終堅(jiān)持科學(xué)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理規(guī)劃制度，同時(shí)建立良好穩(wěn)健的企業(yè)管理制度，在此基礎(chǔ)上，合理有效使用財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)中的每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)并加以運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的合理科學(xué)經(jīng)營。

　　三“、后金融危機(jī)時(shí)代”背景下如何做好企業(yè)經(jīng)濟(jì)

　�。ㄒ唬┺D(zhuǎn)變觀念，建立科學(xué)的管理制度

　　觀念作為一個(gè)很抽象的理論化基礎(chǔ)，對(duì)于企業(yè)的建立具有十分重要的作用。一個(gè)企業(yè)，上到老板。下至每一個(gè)小員工，都有自己的價(jià)值觀和企業(yè)觀念。企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)管理制度的創(chuàng)新改革可以從根本上解決生產(chǎn)力的問題，是企業(yè)快速發(fā)展的推動(dòng)力。在知識(shí)化經(jīng)濟(jì)時(shí)代，信息技術(shù)日新月異，公司的領(lǐng)導(dǎo)階層和每一個(gè)員工也應(yīng)做到緊跟時(shí)代步伐，及時(shí)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念。進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理制度的改革就意味著根據(jù)市場(chǎng)需求，了解大眾消費(fèi)者的心理需要，積極整合公司內(nèi)部團(tuán)隊(duì)，建立起符合國情、符合公司實(shí)際情況的有效運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制。另外，公司還要不斷完善監(jiān)督管理系統(tǒng)，將生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的每一個(gè)過20xx年第3期中旬刊（總第582期）時(shí)代金融TimesFinanceNO.3，20xx（CumulativetyNO.582）（下轉(zhuǎn)第106頁）程，每一個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任都落實(shí)到個(gè)人，使大家相互鼓勵(lì)、相互監(jiān)督。只有這樣全公司才能意識(shí)到，后金融危機(jī)背景下市場(chǎng)競(jìng)爭的激烈性，企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理改革的必要性，進(jìn)而樹立嶄新的戰(zhàn)略意識(shí)和危機(jī)管理策略。轉(zhuǎn)變觀念可以讓管理層根據(jù)最新的發(fā)展需求來制定相應(yīng)的科學(xué)合理的經(jīng)營方案和實(shí)施策略，保證企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，穩(wěn)定企業(yè)內(nèi)部環(huán)境。此外，企業(yè)還應(yīng)該摒棄以前以物為本的管理方法，走可持續(xù)發(fā)展道路，堅(jiān)持做到以人為本。企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理涉及范圍比較廣，轉(zhuǎn)變觀念，建立科學(xué)的管理制度對(duì)于指導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)營具有十分重要的意義。

　　（二）優(yōu)化人力資源配置

　　由于金融危機(jī)的影響，許多企業(yè)的經(jīng)濟(jì)都十分不景氣。有些企業(yè)為了在艱難的環(huán)境中生存，采取了裁員、減薪、減少休假等措施，有些企業(yè)甚至?xí)�做出一些壓榨壓迫員工的行為來逼迫員工主動(dòng)提出辭職。但是在金融危機(jī)過后的后金融危機(jī)時(shí)代中依舊采取如此這般的政策肯定不利于企業(yè)的發(fā)展，甚至?xí)��?dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)倒閉。在后金融危機(jī)時(shí)代背景下，對(duì)于員工的管理工作應(yīng)該做到優(yōu)化人力資源配置，僅依靠裁員、減薪的方式是解決不了根本問題的。眾所周知，人力資源管理就是通過對(duì)企業(yè)資源的優(yōu)化配置來實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最大化。可以對(duì)企業(yè)中的人力資源進(jìn)行優(yōu)化重組，或者通過對(duì)員工的高素質(zhì)培訓(xùn)，不斷提高他們的專業(yè)技能，進(jìn)而提高他們的工作效率。效率的提高對(duì)于企業(yè)的發(fā)展來講無疑是前進(jìn)了一大步。

　　1.建立對(duì)員工素質(zhì)評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)化體系，在人才招聘過程中增強(qiáng)甄別力；在人才招聘階段就應(yīng)該對(duì)應(yīng)聘者的目標(biāo)、個(gè)人素質(zhì)、自我形象及專業(yè)技能水平進(jìn)行嚴(yán)格的評(píng)估，企業(yè)招聘人才的重點(diǎn)應(yīng)該由傳統(tǒng)的僅為了滿足職位空缺需求逐漸轉(zhuǎn)向?yàn)楸ＷC企業(yè)綜合實(shí)力的提高而選取綜合性人才，這也為企業(yè)建立了人員招聘的素質(zhì)模式。

　　2.要充分發(fā)揮每個(gè)人的能力，根據(jù)每個(gè)人能力特長的不同確定嚴(yán)格的崗位分配制度，使每個(gè)人都在自己的工作崗位上做出一番成績；另外，還要注意團(tuán)隊(duì)的合作搭配，考慮團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)，要知道一個(gè)團(tuán)隊(duì)的力量并不是簡單的個(gè)人力量的相加那么簡單。與此同時(shí)，還要順應(yīng)人員的流動(dòng)規(guī)律，使企業(yè)的人力資源分配不斷趨于最優(yōu)分配狀態(tài)。

　　3.為了開發(fā)企業(yè)員工的潛力，每個(gè)企業(yè)通常會(huì)為員工提供一些培訓(xùn)的機(jī)會(huì)來提高員工的綜合素質(zhì)。員工培訓(xùn)在企業(yè)管理中占有十分重要的地位。所以，要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和企業(yè)所具備的實(shí)力基礎(chǔ)，來制定合適的培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)對(duì)象以及培訓(xùn)時(shí)間、規(guī)模等事項(xiàng)，企業(yè)要合理規(guī)劃并為此做出一系列的詳細(xì)部署和安排。

　　4.現(xiàn)在我國各行各業(yè)都在堅(jiān)持以人為本的發(fā)展理念，員工的不懈努力是企業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)。企業(yè)應(yīng)該建立合理的激勵(lì)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)人與事的系統(tǒng)化。當(dāng)員工的積極性被徹底激發(fā)的時(shí)候，他們的忠誠度也會(huì)伴隨著提高，成為企業(yè)寶貴的人力資源。

　　5.企業(yè)還要不斷完善薪酬制度，通常薪資部分才是員工關(guān)注的重點(diǎn)問題，合理的薪酬制度更能激發(fā)員工的積極性，讓他們體會(huì)到企業(yè)的公平所在。對(duì)人力資源的優(yōu)化配置可以提高企業(yè)的綜合實(shí)力，還能贏得公司員工的信賴與忠誠，對(duì)于企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展和未來利益十分有益。

　�。ㄈ�）進(jìn)行企業(yè)經(jīng)營策略的改革創(chuàng)新

　　企業(yè)的經(jīng)營策略是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的指導(dǎo)方針，是企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略計(jì)劃的有力根據(jù)。后金融危機(jī)時(shí)代的到來對(duì)于企業(yè)來講是個(gè)不小的挑戰(zhàn)。企業(yè)經(jīng)營策略的創(chuàng)新也是企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理創(chuàng)新的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，企業(yè)在轉(zhuǎn)變觀念的基礎(chǔ)上，摒棄先前的企業(yè)經(jīng)營組織框架，對(duì)公司的組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行科學(xué)合理的優(yōu)化安排，尤其是對(duì)企業(yè)的廣度、寬度和彈性進(jìn)行強(qiáng)有力的創(chuàng)新改革。近些年來，品牌效應(yīng)在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中發(fā)揮的作用越來越大，樹立明確的品牌意識(shí)，加強(qiáng)品牌推廣宣傳不僅可以有效地提高企業(yè)的知名度和業(yè)內(nèi)影響力，并且對(duì)于企業(yè)在市場(chǎng)上搶占先機(jī)也十分有利。與此同時(shí)，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭的加劇，企業(yè)間的合作、并購重組等聯(lián)合方式也越來越成為眾多企業(yè)的不二選擇。通過企業(yè)之間的聯(lián)合經(jīng)營可以擴(kuò)大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，拓寬企業(yè)的生產(chǎn)線和服務(wù)領(lǐng)域。在合作的過程中還可以積極學(xué)習(xí)另一方的先進(jìn)技術(shù)、理念和經(jīng)營方式，取長補(bǔ)短，加強(qiáng)技術(shù)、銷售和生產(chǎn)創(chuàng)新等多方面的溝通交流，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)雙方共同進(jìn)步和發(fā)展。與此同時(shí)，這種企業(yè)間的聯(lián)合還可以有效的增強(qiáng)企業(yè)抗擊風(fēng)險(xiǎn)的能力，減少不必要的損失。其實(shí)從根本上來說企業(yè)經(jīng)營策略的制定也是由企業(yè)經(jīng)營管理制度來決定的。所以制度的創(chuàng)新性要與人才、技術(shù)的創(chuàng)新性齊頭并進(jìn)。只有這樣才可以增強(qiáng)企業(yè)在內(nèi)外環(huán)境中的適應(yīng)力，增強(qiáng)國際競(jìng)爭力，有效提升公司的效率。

　�。ㄋ模�強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)約束機(jī)制

　　從上面的敘述中也可以看出，一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)部門雖然其本身并不能為企業(yè)帶來多大的盈利價(jià)值，但是它卻是一個(gè)公司的首要資料出處。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理是否有序直接關(guān)系到企業(yè)經(jīng)營質(zhì)量的好壞。第一，要增強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的關(guān)注力度和重視程度，一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中的預(yù)算環(huán)節(jié)可以為企業(yè)的投資、項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營做出有效評(píng)估，探測(cè)實(shí)施每一決策的風(fēng)險(xiǎn)大小。管理層必須意識(shí)到在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中項(xiàng)目成本的降低、風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避等都是提升企業(yè)盈利空間的有效途徑。當(dāng)然，企業(yè)每一決策的實(shí)施都要在國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定下進(jìn)行，不能觸犯法律，做好企業(yè)內(nèi)部的廉政建設(shè)。企業(yè)財(cái)務(wù)部門的科學(xué)預(yù)算對(duì)于管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度的掌握十分必要，做好預(yù)算評(píng)估工作才能使企業(yè)在后金融危機(jī)時(shí)代中更好更快地發(fā)展。第二，企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理一定要有專門業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)和管理團(tuán)隊(duì)來負(fù)責(zé)，要不斷完善財(cái)務(wù)管理制度。對(duì)于公司每一部分的支出和收入都要做到有章可循。保證企業(yè)每項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的資金支出和收入有要嚴(yán)格按照制度辦事。此外，企業(yè)內(nèi)部還要健全部門預(yù)算制度，將企業(yè)每個(gè)部門的每項(xiàng)預(yù)算都精細(xì)化，結(jié)合自身發(fā)展?fàn)顩r，制定合理的預(yù)算評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，不斷提升公司的預(yù)算評(píng)估能力。企業(yè)每隔一段時(shí)間就應(yīng)對(duì)公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)的核查登記，所以，每個(gè)企業(yè)都要建立嚴(yán)格的存儲(chǔ)登記制度；還要對(duì)公司產(chǎn)品在企業(yè)內(nèi)部的銷售價(jià)格進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化，也要間隔一定時(shí)間對(duì)在企業(yè)銷售量的數(shù)目金額進(jìn)行詳細(xì)的核查登記。同時(shí)，公司內(nèi)部一定做好監(jiān)督管理制度，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)控。第三，每個(gè)企業(yè)都有自己嚴(yán)格的約束機(jī)制，尤其是針對(duì)財(cái)務(wù)支出，約束機(jī)制必須要加強(qiáng)。企業(yè)的財(cái)務(wù)制度管理每一項(xiàng)都應(yīng)嚴(yán)格按照我國相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定來制定，嚴(yán)禁出現(xiàn)偷稅、漏稅等違法亂紀(jì)情況。為了提高企業(yè)中資金周轉(zhuǎn)和使用效率，就要求企業(yè)對(duì)每項(xiàng)資金的使用都要嚴(yán)格規(guī)劃，保證每一項(xiàng)的資金使用都恰到好處，這樣才能充分利用公司的每一項(xiàng)資金，為公司賺取更多的利潤。在企業(yè)的使用情況上，企業(yè)的管理者要建立健全財(cái)務(wù)約束機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)資金運(yùn)用的監(jiān)管和約束。我國的企業(yè)管理者要及時(shí)根據(jù)企業(yè)本身的經(jīng)營情況和經(jīng)營過程中資金的使用情況和財(cái)務(wù)運(yùn)營狀況進(jìn)行科學(xué)合理的分析研究。此外，我國企業(yè)還可以根據(jù)企業(yè)自身的財(cái)務(wù)狀況來選擇合適的一段時(shí)間對(duì)公司的財(cái)務(wù)實(shí)際情況進(jìn)行核查清算登記工作。

　�。ㄎ澹┡囵B(yǎng)優(yōu)秀人才，加快技術(shù)創(chuàng)新

　　知識(shí)經(jīng)濟(jì)作為信息化經(jīng)濟(jì)的一種，它要求企業(yè)在對(duì)自身的經(jīng)營過程和管理過程中加強(qiáng)信息技術(shù)的使用和資金投入。同時(shí)對(duì)公司的各種工作流程也要進(jìn)行信息化更新?lián)Q代。同時(shí)，知識(shí)經(jīng)濟(jì)還是網(wǎng)絡(luò)化時(shí)代的鮮明特征，由于網(wǎng)絡(luò)的存在，會(huì)大大提高工作效率，減少人力資源的浪費(fèi)，加快信息的傳遞和反饋。知識(shí)經(jīng)濟(jì)也代表著智能性時(shí)代的到來，這就要求企業(yè)的各個(gè)階層都要堅(jiān)持活到老、學(xué)到老的原則，不斷更新自己的思維方式和邏輯性為，提高自身的學(xué)習(xí)能力。最后，知識(shí)經(jīng)濟(jì)還是一種可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)，它要求企業(yè)必須正視企業(yè)和社會(huì)方方面面的關(guān)系，重視企業(yè)環(huán)境的管理。所以，身處知識(shí)經(jīng)濟(jì)的浪潮中，必須加強(qiáng)優(yōu)秀人才的培養(yǎng)和技術(shù)的創(chuàng)新。首先，我國和地方各級(jí)政府要重視技術(shù)的創(chuàng)新，創(chuàng)新是一個(gè)民族的靈魂和前進(jìn)的源源動(dòng)力。國家要加大對(duì)企業(yè)發(fā)展的扶持力度，尤其是那些高科技產(chǎn)業(yè)，給予這些企業(yè)資金的支持和政策的優(yōu)惠；其次，企業(yè)本身也要加強(qiáng)人才的引進(jìn)，積極向領(lǐng)域的先進(jìn)企業(yè)學(xué)習(xí)，重視人才和創(chuàng)新。這也是企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理中最基礎(chǔ)的工作之一。

　　四、結(jié)束語

　　后金融危機(jī)時(shí)代，企業(yè)只有采取科學(xué)有效的措施來不斷更新企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理制度，才能夠使企業(yè)在面對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)和激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭時(shí)無畏無懼，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最大化、保持企業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展。本文主要就后金融危機(jī)時(shí)代的背景、對(duì)我國經(jīng)濟(jì)的影響、企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理及其特點(diǎn)和如何在后金融危機(jī)時(shí)代做好企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理進(jìn)行分析論述，希望為完善企業(yè)的經(jīng)濟(jì)管理體系提供一定的參考依據(jù)。

　　作者:毛一寧 王露婷 單位:中國航空油料有限責(zé)任公司北京分公司 樂山市商業(yè)銀行股份有限公司