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鎮財務公開制度
在社會一步步向前發展的今天，各種制度頻頻出現，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編精心整理的鎮財務公開制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
鎮財務公開制度1
根據《中華人民共和國預算法》、《湖南省鄉鎮財政管理條例》、《湖南省非稅收入管理條例》的規定，結合黨風廉政建設和區委、區政府有關文件精神，下大力壓縮非生產性開支，保證機關正常運轉，打造高效、務實、服務型政府。根據我鎮實際情況，本著“量入為出、增收節支”的原則，經鎮政府研究，特制定如下制度。
一、收入管理
1、各項收入是指鎮財政及鎮屬各事業站辦所執收的各項行政事業性收費，包括預算內撥款、各項事業性收款收費、罰沒收入、農民參合參保資金、銀行存款利息、物資變價收入等。
2、收入一律使用財政部門制定的統一收據，不準使用自購、自制收據、白條及其他無效票據收款。一般預算外收入資金，必須在3個工作日內交存鄉鎮財政結算專戶，各項非稅收入繳入赫山區非稅收入匯繳戶，嚴禁坐支、以票抵繳、公款私存。
3、收入應及時入帳，原則上不得超過5個工作日。對違反以上規定的，對當事人給予批評、責令限期改正、經濟處罰，屢教不改、情節嚴重的，提請鎮紀委介入調查并依法依規給予處分或追究法律責任。
二、支出管理行政單位支出指開展業務活動所發生的各項資產耗費及損失，支出必須量入為出，統籌安排。
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1、成立由書記、鎮長、人大常務副主席、政協聯工委主任、紀委書記、財政協管領導、財政所長組成的財經工作
領導小組，負責財政工作的領導、現金收支計劃的安排、大額資金的調度、實行會審聯簽、財務監督審查等工作。
2、鎮財政主動接受鎮人大、政協的監督，每季度向鎮人大主席團報告預算執行情況，向財經工作領導小組成員報送財務報表。
3、支出必須使用正式發票及其他有效票據，票據上必須詳細說明用途，有經手人、證明人簽字，并按正規審批程序審查簽字后才能報銷，對手續不完備、不符合規定、非法、虛偽的發票一律不予報銷。
4、支出票據堅持會審聯簽制度。財經工作領導小組成員每周五下午現場辦公，支出經手人必須持有效的、簽具證明和經手的條據，現場交由財經工作領導小組成員簽字后方可辦理報銷和入帳手續。
5、因財政分管領導的更換，此前發生的費用而未及時列支入帳的必須重新辦理審批手續，由新分管財貿的負責人一支筆審批。審批支出超過半個月而未入帳的支出，須由財政分管領導重新審批。
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鎮財政實行集中核算管理、分灶吃飯的站辦所比照制定管理辦法。
1、招待用餐
�。�1）上級單位及兄弟單位來我鎮檢查指導工作，原則上是對口接待且必須在機關食堂就餐，特殊原因需到營業性酒店訂餐的，報書記或鎮長批準。堅持對口陪客和主要領導陪客的原則。
�。�2）機關接待訂餐前必須報機關支部分管領導同意，由經辦人到機關支部開具就餐通知，再交與食堂，就餐通知上要求注明具體事由、接待單位、人員數量、就餐標準等。
�。�3）招待標準：村或部門工作餐150元/桌；上級一般
單位和兄弟單位來客200元/桌；重大會議、特殊來客接待標準另行確定，人數較少時按10-20元/人的標準酌情安排。
�。�4）嚴禁任何人在酒店簽單，簽單者鎮財政概不結帳。機關食堂每月憑訂餐登記與機關支部、財政所審核結帳一次。在營業性酒店就餐的，經手人須及時結清帳，憑就餐發票1周內交財經工作領導小組成員審核辦理報銷手續。
�。�5）機關食堂實行承包制，財政對食堂進行定額補助，每月補助1000元。對干職工就餐按實際就中餐補貼7元/餐/人，食堂每月憑就餐登記和就餐通知與機關支部、財政所核對后，開具收據交財經領導小組審批，到財政報帳。
2、招待用煙
�。�1）購買香煙報財政分管領導同意，由財政所統一購買。機關支部根據招待需求到財政所領取。
（2）招待須用香煙的，須報書記或鎮長同意，方可到機關支部領用香煙。機關支部須做好香煙發放登記，用統一的表格記錄好時間、招待單位、事由、人數，并由經辦人簽字，鎮長審核，登記表每月與財政所核對一次。
（3）本單位陪同人員原則上不發整包香煙。
（4）個人到商店賒帳的，鎮財政概不結帳，因特殊原因賒帳的，須報書記同意，并及時與財政所取得聯系結清賬務，憑有效發票交財經工作領導小組審核辦理報銷手續。
3、招待用酒
�。�1）購買酒水須由機關支部提出申請，報財政分管領導同意，由財政所按不同標準分類統一購買，交由機關支部登記保管。
�。�2）招待須用酒水的，由接待負責人到機關支部簽字領取。
�。�3）在食堂就餐的，用酒標準不得超過50元/瓶；接待上級一般性工作來客的，不得超過150元/瓶；重要領導
與來賓接待，不得超過300元/瓶。就餐后所剩半瓶以上酒水的，要求領取人及時歸還機關支部。
�。�4）個人到商店賒帳的`，鎮財政概不結帳。
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1、采購范圍為機關正常辦公所需日用品。凡歸口鎮財政列支經費的辦公用品支出項目都屬于本制度規定的采購范圍。
2、各部門根據業務工作需要，提出辦公用品需求計劃，填具申購單，報財政分管領導審核同意，再由機關支部和財政所派人前往購買。
3、使用單位根據申購要求和工作需要到機關支部領取。
4、機關支部憑正式發票和申購單周內交財經工作領導小組審批后與財政結算。
5、因工作需要須購置大宗辦公用品的，須先寫出采購申報，報經機關支部同意，提交黨政會議研究同意后，按要求進行采購和結算。
（四）培訓慰問
1、凡經區干部教育領導小組安排參加的學習培訓，其培訓費、住宿費、資料費、伙食費根據上級相關文件辦理報銷手續。凡未經區干部教育領導小組安排的其他培訓、學習所發生的費用一律不予報銷。
2探望住院病人、吊唁等禮儀性支出，加上購物，每次一般不得超過400元，由機關支部隨同領導前往辦理。范圍一般為機關干職工、垂直管理站辦所主要負責人。另外，在職村干部父母和離任村支書過世的，機關支部隨同領導前往吊唁，標準不超過300元/次。機關喜慶婚喪消息發布，歸口機關支部。上級領導的慰問事宜，根據實際情況而定。
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1、實行一站一表制，各站辦所按季度向機關支部繳納
電費。
2、鎮財政對各站所實行電費包干,按上崗人員300元每人每年分兩次撥付到站辦所，用虧自負，結余可用于發放站所人員福利。機關食堂用電按300元/月予以補貼。
3、干職工休息或外出，一律要關停所有用電電器。
4、任何人不準允許外單位及機關管理干職工以外人員亂接電源，否則給準許者處500元以上罰款。
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1、機關湘H06991由書記統一調度使用，公車加油由財政所派員充值。車輛的維修，小修須在指定的地點維修，大修須報經機關支部同意，修車費由機關支部、財政所和司機定期到修理廠結算。
2、公車司機享受700元/月的出車補助，1200元/年的安全獎，洗車費按100元/月進行補助。
3、因工作需要確需租車的，由用車當事人報經書記或鎮長同意，由機關支部開具出車通知。通知應說明工作事由、途經路線、預計費用、時間、車牌、乘車人員等內容。
4、分管領導公務用車，原則上在對口站辦所列支租車費或油費。班子成員私車公用應由財政負責的實行定額補助，額度為400-500元/月。
5、由機關支部設計租車單，分存根聯和通知聯，并加蓋機關支部公章和財政所公章，以備租車使用。
6、機關支部每月將租車存根聯交財政所核實，車主每月將租車通知聯同租車發票交財經領導小組審核簽字辦理報銷手續。
7、不經請示同意，擅自租車的，租車費用自負，鎮財政概不報銷。
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1、鎮政府鼓勵機關干職工積極爭取財政主渠道外的上
鎮財務公開制度2
一、鎮長作為法人負責對本單位的財務進行管理，管理必須遵照財政法規嚴格執行各種財務規章制度。
二、嚴格報銷制度
1、辦公費用金額在5000元以下（含5000元）的直接由鎮長簽字報銷。
2、辦公費用金額在5000元以上必須經班子會議通過，最后由鎮長簽字報銷。
3、不屬于日常辦公開支的款項，有合同的按合同規定付款，支持農村基礎設施建設費用需從鎮財政提取支出的`必須經鎮黨政班子會議研究通過，附會議紀要由鎮長簽字付款。
三、所有的專項資金全部由鎮財政所負責收支賬務管理，日常辦公開支費用由鎮政府財務室負責做好出納賬務，交鎮財政所做好會計賬務，鎮財政所按月將收支明細賬報送鎮黨委、政府主要領導。
四、屬于鄉鎮及縣直部門雙重管理的站所的辦公經費開支，由本站所負責人按財政法規及財經紀律審簽核銷
五、凡各項資金收入、支出都要按照收支“兩條線”進行規劃，不得坐支挪用。
六、村級財務實行“村財鎮管”，村賬鎮代理。
凡村級使用“兩金”必須由村委提出申請，說明使用“資金”的計劃和用途，提交包村工作組審核，1000元以上提交班子會上研究
后，由鎮長簽字批準方可撥款；1000元以下直接由鎮長簽字批準撥款。
七、村級申請撥用“兩金”和辦公經費時，須將上次撥用的資金支出賬務分別送包村工作組審簽“支出情況屬實”和鎮財政所審簽“支出符合財務制度”并核銷后，方可按規定的程序撥款。
八、村用“兩金”和辦公經費的報銷發票上，必須簽有經手人、證明人（驗收入）并加蓋村委會公章后方可簽同意報銷。
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