證券從業資格考試《金融基礎知識》考試試題及答案

2017證券從業資格考試《金融基礎知識》考試試題及答案

　　一、選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分)

　　1[單選題] 證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設立(　　)的方式。

　　A.信貸

　　B.儲蓄

　　C.股票

　　D.信托

　　參考答案：D

　　參考解析：證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設立信托的方式。保證金中的證券應當記入轉融通擔保證券賬戶，保證金中的資金應當記入轉融通擔保資金賬戶。

　　2[單選題] 我國通常把金融機構發行的債券定義為(　　)。

　　A.公司證券

　　B.金融債券

　　C.公司股票

　　D.公司基金

　　參考答案：B

　　參考解析：歐美等西方國家能夠發行證券的金融機構一般都是股價公司，所以將金融機構發行的證券歸入了公司證券。而我國和日本則把金融機構發行的債券定義為金融債券，從而突出了金融機構作為證券市場發行主體的地位，但股份制的金融機構發行的股票并沒有定義為金融證券，而是歸類于一般的公司股票。

　　3[單選題] 股東需要為下列中的(　　)支付所得稅。

　　A.增發新股

　　B.現金股利

　　C.股票合并

　　D.股份回購

　　參考答案：B

　　參考解析：派現也稱現金股利，指股份公司以現金分紅方式將盈余公積和當期應付利潤的部分或全部發放給股東，股東為此應支付所得稅。

　　4[單選題] 下列關于國際債券的說法中，正確的是(　　)。

　　A.歐洲債券一般由發行地所在國的證券公司、金融機構承銷

　　B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多

　　C.歐洲債券和外國債券在發行納稅方面不存在差異

　　D.外國債券由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行，在一個國家或幾個國家同時承銷

　　參考答案：B

　　參考解析：外國債券一般由發行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷，故A、D項錯誤。在發行納稅方面，外國債券受發行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅，故C項錯誤。

　　5[單選題] 可交換債券與可轉換債券的相同之處是(　　)。

　　A.發行主體和償債主體

　　B.適用的法規

　　C.發行要素相似

　　D.所換股份的來源

　　參考答案：C

　　參考解析：可交換債券與可轉換債券的相同之處是發行要素相似，也包括票面利率、期限、換股價格和換股比率、換股期限等。

　　6[單選題] 證券公司申請融資融券業務資格，其客戶資產必須安全、完整，客戶交易結算資金實行(　　)。

　　A.集中管理

　　B.第三方存管

　　C.有效控制

　　D.統一存管

　　參考答案：B

　　參考解析：證券公司申請融資融券業務資格，應當具備的條件之一是：客戶資產安全、完整，客戶交易結算資金第三方存管有效實施，客戶資料完整真實。

　　7[單選題] 預先披露的招股說明書申報稿不能含有(　　)內容。

　　A.價格信息

　　B.發行人基本情況

　　C.經營情況

　　D.公司治理結構

　　參考答案：A

　　參考解析：發行人申請首次公開發行股票的，中國證監會受理申請文件后、發行審核委員會審核前，發行人應當將招股說明書申報稿在中國證監會網站預先披露。預先披露的招股說明書申報稿不是發行人發行股票的正式文件，不能含有價格信息，發行人不得據此發行股票。

　　8[單選題] 金融市場被稱為國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”，這體現的金融市場的功能是(　　)。

　　A.調節功能

　　B.配置功能

　　C.聚斂功

　　D.反映功能

　　參考答案：D

　　考解析：金融市場歷來被稱為國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”，是公認的國民經濟信號系統。這實際上就是金融市場反映功能的寫照。

　　9[單選題] 我國的(　　)是指商業銀行為補充附屬資本發行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在15年以上、發行之日起10年內不可贖回的債券。

　　A.商業銀行次級債券

　　B.混合資本債券

　　C.金融債券

　　D.銀行股票

　　參考答案：B

　　參考解析：我國的混合資本債券是指商業銀行為補充附屬資本發行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在15年以上、發行之日起10年內不可贖回的債券。

　　10[單選題] 由證券交易所組織的，有固定的交易場所和交易活動時間的集中交易市場指的是(　　)。

　　A.場內交易市場

　　B.柜臺交易市場

　　C.場外交易市場

　　D.店頭交易市場

　　參考答案：A

　　參考解析：場內市場又稱證券交易所市場或集中交易市場，是指由證券交易所組織的集中交易市場，有固定的交易場所和交易活動時間，在多數國家它還是全國唯一的證券交易場所，因此是全國最重要、最集中的證券交易市場。

　　11[單選題] .下列關于公開發行企業債券必備條件的說法中，錯誤的是(　　)。

　　A.股份有限公司的凈資產不低于人民幣1億元

　　B.所籌資金用途符合國家產業政策

　　C.最近3年平均可分配凈利潤足以支付債券1年的利息

　　D.最近3年沒有重大違法違規行為

　　參考答案：A

　　參考解析：根據《中華人民共和國證券法》第十六條和2008年1月2日發布的國家發展和改革委員會《關于推進企業債券市場發展、簡化發行核準程序有關事項的通知(發改財金(20081號)》規定，公開發行企業債券，股份有限公司的凈資產額不得低于人民幣3000萬元，有限責任公司和其他類型企業的凈資產額不得低于人民幣6000萬元。

　　12[單選題] 我國證券公司的設立實行(　　)。

　　A.報備制

　　B.審批制

　　C.注冊制

　　D.備案制

　　參考答案：B

　　參考解析：我國證券公司的設立實行審批制，由中國證監會依法對證券公司的設立申請進行審查，決定是否批準設立，未經中國證監會批準，任何單位及個人不得經營證券業務。

　　13[單選題] 信托市場的主體是(　　)。

　　A.信托投資活動

　　B.信托產品

　　C.信托當事人

　　D.信托關系人

　　參考答案：C

　　參考解析：信托市場的主體即信托當事人。

　　14[單選題] 由于記賬式債券的發行和交易均采用無紙化，所以發行效率高、成本低且(　　)。

　　A.流動性高

　　B.交易安全

　　C.靈活性高

　　D.收益性高

　　參考答案：B

　　參考解析：記賬式國債可以記名、掛失，安全性較高，同時由于記賬式債券的發行和交易均采用無紙化，所以發行時間短、發行效率高、交易手續簡便、成本低、交易安全。

　　15[單選題] 一般來講，政府債券與公司債券相比，(　　)。

　　A.公司債券風險大，收益低

　　B.公司債券風險小，收益高

　　C.政府債券風險大，收益高

　　D.政府債券風險小，收益穩定

　　參考答案：D

　　參考解析：政府債券是政府發行的債券，由政府承擔還本付息的責任，是國家信用的體現。政府債券的付息由政府保證.其信用度最高，風險最小，對于投資者來說.投資政府債券的收益是比較穩定的。《中華人民共和國個人所得稅法》規定，個人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應納個人所得稅，但國債和國家發行的金融債券的利息收入可免納個人所得稅。因此，在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下，如果考慮稅收因素，持有政府債券的投資者可以獲得更多的實際投資收益。

　　16[單選題] 下列關于封閉式基金和開放式基金的交易價格是否包含交易手續費的說法中，正確的是(　　)。

　　A.兩者均不包含

　　B.兩者都包含

　　C.前者不包含，后者包含

　　D.前者包含，后者不包含

　　參考答案：D

　　參考解析：投資者在買賣封閉式基金時，在基金價格之外要支付手續費;投資者在買賣開放式基金時，則要支付申購費和贖回費。

　　17[單選題] 目前我國金融市場實行的經營體制是(　　)。

　　A.分業經營、分業管理

　　B.分業經營、混業管理

　　C.混業經營、分業管理

　　D.混業經營、混業管理

　　參考答案：A

　　參考解析：目前我國仍實行“分業經營、分業管理”的經營體制，并在此基礎上不斷開展業務創新。但也要認識到，“混業經營”是未來的必然選擇，貨幣產生于商品交換的需要，金融活動則是商品生產發展的必然要求。

　　18[單選題] 由于金融機構的經營活動的不完全透明性，在其不爆發金融危機時，可能因信用特點而掩蓋金融風險不確定損失的實質。這說明金融風險具有(　　)。

　　A.隱蔽性

　　B.擴散性

　　C.不確定性

　　D.周期性

　　參考答案：A

　　參考解析：金融風險的隱蔽性指由于金融機構的經營活動的不完全透明性，在其不爆發金融危機時，可能因信用特點而掩蓋金融風險不確定損失的實質。

　　19[單選題] (　　)是金融衍生工具產生的最基本原因。

　　A.20世紀80年代以來的金融自由化

　　B.金融機構的利潤驅動

　　C.新技術革命

　　D.避險

　　參考答案：D

　　參考解析：金融衍生工具產生的最基本原因是避險。20世紀80年代以來的金融自由化進一步推動了金融衍生工具的發展。金融機構的利潤驅動是金融衍生工具產生和迅速發展的又一重要原因。新技術革命為金融衍生工具的產生與發展提供了物質基礎與手段。

　　20[單選題] 金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的，在中央銀行的存款被稱為(　　)。

　　A.存款準備金

　　B.基礎貨幣

　　C.法定盈余公積

　　D.任意盈余公積金

　　參考答案：A

　　參考解析：存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。

　　21[單選題] 在發行企業債券的具體申報上，國務院行業管理部門所屬企業的申請材料由(　　)轉報。

　　A.國家發改委

　　B.行業管理部門

　　C.省發展改革部門

　　D.計劃單列市發展改革部門

　　參考答案：B

　　參考解析：在企業債券發行的具體申報上，采取如下方式報送國家發改委：中央直接管理企業的申請材料直接申報;國務院行業管理部門所屬企業的申請材料由行業管理部門轉報;地方企業的申請材料由所在省、自治區、直轄市、計劃單列市發展改革部門轉報。

　　22[單選題] 下列各項中，(　　)不是我國證券賬戶的種類。

　　A.人民幣普通股票賬戶

　　B.人民幣特種股票賬戶

　　C.證券投資基金賬戶

　　D.權證交易賬戶

　　參考答案：D

　　參考解析：按交易場所，證券賬戶可以劃分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶;按用途，證券賬戶可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶和其他賬戶等。

　　23[單選題] 我國《證券投資基金管理辦法》規定，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現收益的(　　)。

　　A.70%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.90%

　　參考答案：D

　　參考解析：按照我國《證券投資基金管理辦法》的規定，封閉式基金的收益利潤(收益)分配每年不得少于一次，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現收益的90%。封閉式基金一般采用現金方式分紅。

　　24[單選題] 金融衍生工具的價值與基礎產品或基礎變量緊密相連，具有規則的變動關系，這體現了金融衍生工具的(　　)。

　　A.跨期性

　　B.期限性

　　C.聯動性

　　D.不確定性或高風險性

　　參考答案：C

　　參考解析：聯動性是指金融衍生工具的價值與基礎產品或基礎變量緊密聯系，規則的變動關系。通常，金融衍生工具與基礎變量相聯系的支付特征由衍生工具合約規定，其聯動關系既可以是簡單的線性關系。也可以表達為非線性函數或者分段函數。

　　25[單選題] 以公開招標方式發行國債.需要對投標標位變動幅度進行限定，以利率或利差招標時，標位變動幅度為(　　)。

　　A.0.01%

　　B.0.1%

　　C.0.02%

　　D.0.05%

　　參考答案：A

　　參考解析：以公開招標方式發行國債、對于招標標位變動幅度的限定有：利率或利差招標時，標位變動幅度為0.01%;價格招標時，標位變動幅度在當期國債發行文件中另行規定。

　　26[單選題] 內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過(　　)。

　　A.5%

　　B.1/3

　　C.1/2

　　D.20%

　　參考答案：B

　　參考解析：內資證券公司申請變更外資參股證券公司的，應當符合外資參股證券公司的設立條件，收購或者參股內資證券公司的境外股東應當符合設立外資參股證券公司的股東條件，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過1/3。

　　27[單選題] 可轉換債券通�？梢赞D換成(　　)。

　　A.擔保債券

　　B.抵押債券

　　C.優先股票

　　D.普通股票

　　參考答案：D

　　參考解析：可轉換債券是指其持有者可以在一定時期內按一定比例或價格將之轉換成一定數量的另一種證券的證券�？赊D換債券通常是轉換成普通股票，當股票價格上漲時，可轉換債券的持有人行使轉換權比較有利。

　　28[單選題] 開立證券賬戶應堅持(　　)原則。

　　A.合法性與及時性

　　B.合法性與真實性

　　C.及時性與全面性

　　D.及時性與真實性

　　參考答案：B

　　參考解析：開立證券賬戶應堅持合法性和真實性的原則，前者是指只有國家法律允許進行證券交易的自然人和法人才能到指定機構開立證券賬戶;后者是指投資者開立證券賬戶時所提供的資料必須真實有效，不得有虛假隱匿。

　　29[單選題] 金融期貨是指交易雙方在集中的交易場所以(　　)的方式進行的標準化金融期貨合約的交易。

　　A.公開競價

　　B.買方向賣方支付一定費用

　　C.集合競價

　　D.協商價格

　　參考答案：A

　　參考解析：金融期貨是指交易雙方在集中的交易場所以公開競價的方式進行的標準化金融期貨合約的交易。

　　30[單選題] 下列不屬于政府債券特征的是(　　)。

　　A.流通性差

　　B.安全性高

　　C.收益穩定

　　D.免稅待遇

　　參考答案：A

　　參考解析：政府債券的特征有安全性高、流通性強、收益穩定、免稅待遇。

　　31[單選題] 下列哪一項不屬于基礎貨幣的構成?(　　)

　　A.庫存現金

　　B.準備存款

　　C.轉賬支票

　　D.社會公眾持有的現金

　　參考答案：C

　　參考解析：基礎貨幣的構成主要包括庫存現金、準備存款和社會公眾持有的現金。

　　32[單選題] 某基金總資產為60億元，總負債為20億元，發行在外的基金份數為40億份，則該基金的基金份額凈值為人民幣(　　)。

　　A.1元

　　B.1億元

　　C.2元

　　D.2億元

　　參考答案：A

　　參考解析：由題意。該基金的基金份額凈值=基金資產凈值/基金總份額=(60-20)/40=1(元)。

　　33[單選題] 流通盤大約在1億元以下的創業板塊被稱為(　　)。

　　A.主板

　　B.二板

　　C.中小板

　　D.創業板

　　參考答案：C

　　參考解析：中小板塊即中小企業板，是指流通盤大約在1億以下的創業板塊，是相對于主板市場而言的，有些企業的條件達不到主板市場的要求，所以只能在中小板市場上市。

　　34[單選題] 優先股票依據在一定條件下能否轉換成其他品種，可以分為(　　)。

　　A.累積優先股票和非累積優先股票

　　B.參與優先股票和非參與優先股票

　　C.可轉換優先股票和不可轉換優先股票

　　D.可贖回優先股票和不可贖回優先股票

　　參考答案：C

　　參考解析：A項的分類依據是優先股股息在當年未能足額分派時，能否在以后年度補發;B項的分類依據是在公司營利較多的年份里，優先股票除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余營利的分配;D項的分類依據是在一定條件下，優先股票能否由原發行的股份公司出價贖回。除A、B、C、D四項外，優先股票還可以依據股息率是否允許變動，分為股息率可調整優先股票和股息率固定優先股票。

　　35[單選題] (　　)是指商業銀行發行的、本金和利息的清償順序列于商業銀行其他負債之后、先于商業銀行股權資本的債券。

　　A.商業銀行次級債券

　　B.混合資本債券

　　C.金融債券

　　D.銀行股票

　　參考答案：A

　　參考解析：商業銀行次級債券是指商業銀行發行的、本金和利息的清償J慣序列于商業銀行其他負債之后、先于商業銀行股權資本的債券。

　　36[單選題] 我國在國際市場已發行的金融債券中期限最長的為(　　)年。

　　A.8

　　B.10

　　C.12

　　D.20

　　參考答案：C

　　參考解析：我國在國際市場已發行的金融債券的期限均為中、長期，最短的為5年，最長的為12年，絕大多數采用公募方式發行。

　　37[單選題] 下列不屬于中國證券業協會自律管理職責的是(　　)。

　　A.組織證券業從業人員水平考試

　　B.推動行業開展投資者教育，組織制作投資者教育產品，普及證券知識

　　C.組織開展證券業國際交流與合作

　　D.負責證券業從業人員資格考試、執業注冊

　　參考答案：D

　　參考解析：根據2011年6月24日中國證券業協會第五次會員大會審議通過的《中國證券業協會章程》，協會依據行業規范發展的需要，行使下列自律管理職責：(1)推動行業誠信建設，開展行業誠信評價，實施誠信引導與激勵，開展行業誠信教育，督促和檢查會員依法履行公告義務。(2)組織證券業從業人員水平考試。(3)推動行業開展投資者教育，組織制作投資者教育產品，普及證券知識。(4)推動會員信息化建設和信息安全保障能力的提高，經政府有關部門批準開展行業科學技術獎勵，組織制定行業技術標準和指引。(5)組織開展證券業國際交流與合作，代表中國證券業加入相關國際組織，推動相關資質互認。(6)其他涉及自律、服務、傳導的職責。而D項屬于中國證券業協會的職責。

　　38[單選題] 假設貨幣乘數為3.6，如果中央銀行希望貨幣供應量減少1260億元，那么，中央銀行應該回籠(　　)億元基礎貨幣。

　　A.175

　　B.350

　　C.1260

　　D.4536

　　參考答案：B

　　參考解析：貨幣乘數=貨幣供應量/基礎貨幣，故中央銀行應該回籠的基礎貨幣=1260/3.6=350。

　　39[單選題] 優先股票作為一種股權證書，代表著對公司的(　　)。

　　A.所有權

　　B.債權

　　C.索取權

　　D.管理權

　　參考答案：A

　　參考解析：優先股票的內涵可以從兩個不同的角度來認識：一方面，優先股票作為一種股權證書，代表著對公司的所有權。另一方面，優先股票也兼有債券的若干特點，它在發行時事先確定固定的股息率，像債券的利息率事先固定一樣。

　　40[單選題] 在調查操縱證券市場、內幕交易等重大證券違法行為時，經國務院證券監督管理機構主要負責人批準，可以限制被調查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過(　　)個交易日。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.30

　　參考答案：C

　　參考解析：在調查操縱證券市場、內幕交易等重大證券違法行為時，經國務院證券監督管理機構主要負責人批準，可以限制被調查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過15個交易日;案情復雜的，可以延長15個交易日。

　　41[單選題] 由于基金管理人投資理財能力低下而影響基金收益水平，這種風險屬于(　　)。

　　A.道德風險

　　B.管理能力風險

　　C.技術風險

　　D.市場風險

　　參考答案：B

　　參考解析：不同基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術存在差異，從而會對基金收益水平產生影響，這是證券投資基金投資風險中的管理能力風險。

　　42[單選題] 我國臺灣證券交易所目前發布的股價指數中，最有代表性的是(　　)。

　　A.發行量加權股價指數

　　B.金融股發行量加權股價指數

　　C.電子股發行量加權股價指數

　　D.產業分類股價指數

　　參考答案：A

　　參考解析：我國臺灣證券交易所目前發布的股價指數中，以發行股數加權計算的有26種，包括發行量加權股價指數(未含金融股發行量加權股價指數和電子股發行量加權股價指數);還有22種產業分類股價指數、與英國富時(FTSE)共同編制的臺灣50指數以及以算術平均法計算的綜合股價平均數和工業指數平均數。其中最有代表性的是臺灣證券交易所發行量加權股價指數。

　　43[單選題] 在美國發行的外國債券被稱為(　　)。

　　A.揚基債券

　　B.武士債券

　　C.熊貓債券

　　D.無國籍債券.

　　參考答案：A

　　參考解析：在美國發行的外國債券被稱為“揚基債券”，它是由非美國發行人在美國債券市場發行的、吸收美元資金的債券。在日本發行的外國債券被稱為“武士債券”，它是由非日本發行人在日本債券市場發行的、以日元為面值的債券。國際多邊金融機構首次在華發行的人民幣債券被命名為“熊貓債券”。歐洲債券是指借款人在本國境外市場發行的、不以發行市場所在國貨幣為面值的國際債券。由于它不以發行市場所在國的貨幣為面值，故也稱為“無國籍債券”。

　　44[單選題] 信息披露制度是《中華人民共和國證券法》中(　　)的具體要求和反映。

　　A.公開原則

　　B.公平原則

　　C.公正原則

　　D.依法監管原則

　　參考答案：A

　　參考解析：信息披露制度也稱公開制度、公開披露制度，是上市公司及其信息披露義務人依照法律規定必須將其自身的財務變化、經營狀況等信息和資料向社會公開或公告，以便使投資者充分了解情況的制度。信息披露制度是《中華人民共和國證券法》“三公”原則中公開原則的具體要求和反映。

　　45[單選題] 我國目前的匯率制度是(　　)。

　　A.彈性匯率制

　　B.釘住匯率制

　　C.聯合浮動制度

　　D.有管理的浮動匯率制度

　　參考答案：D

　　參考解析：自2005年7月21日起，我國開始實行以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制度。

　　46[單選題] 金融互換交易的主要用途是改變交易者(　　)的風險結構，從而規避相應的風險。

　　A.投資

　　B.籌資

　　C.生產經營

　　D.資產或負債

　　參考答案：D

　　參考解析：金融互換交易的主要用途是改變交易者資產或負債的風險結構(如利率或匯率結構)，從而規避相應的風險。

　　47[單選題] 滬深300指數作定期調整時，每次調整的比例不超過(　　)。

　　A.8%

　　B.9%

　　C.10%

　　D.11%

　　參考答案：C

　　參考解析：滬深300指數按規定作定期調整。原則上指數成分每半年進行一次調整，一般為1月初和7月初實施調整，調整方案提前兩周公布。每次調整的比例不超過10%。

　　48[單選題] 下列關于股票性質的描述中，錯誤的是(　　)。

　　A.股票是有價證券、要式證券

　　B.股票是證權證券、資本證券

　　C.股票是綜合權利證券

　　D.股票是物權證券、債權證券

　　參考答案：D

　　參考解析：股票具有以下性質：股票是有價證券;股票是要式證券;股票是證權證券;股票是資本證券;股票是綜合權利證券。股票既不屬于物權證券，也不屬于債權證券，而是一種綜合權利證券。

　　49[單選題] 1997年亞洲金融危機爆發后，我國實施積極的財政政策期間，國債主要采取(　　)形式。

　　A.記賬式國債

　　B.儲蓄國債

　　C.憑證式國債

　　D.特別國債

　　參考答案：C

　　參考解析：1997年亞洲金融危機爆發后，我國出現有效需求不足和通貨緊縮的現象，在這種特殊背景下，為擴大內需，我國政府連續7年實施積極的財政政策，增發國債。這一時期的國債主要采取憑證式國債形式。

　　50[單選題] 下列不屬于證券交易所職能的是(　　)。

　　A.設立證券登記結算機構

　　B.確定證券發行價格

　　C.接受上市申請、安排證券上市

　　D.制定證券交易所的業務規則

　　參考答案：B

　　參考解析：我國《證券交易所管理辦法》第十一條規定，證券交易所的職能包括：(1)提供證券交易的場所和設施。(2)制定證券交易所的業務規則。(3)接受上市申請、安排證券上市。(4)組織、監督證券交易。(5)對會員進行監管。(6)對上市公司進行監管。(7)設立證券登記結算機構。(8)管理和公布市場信息。(9)中國證監會許可的其他職能。

　　二、組合型選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項中，只有一項符合題目要球不選、錯選均不得分)

　　51[單選題] 風險的要素包括(　　)。

　�、�.風險因素

　�、�.風險事故

　　Ⅲ.風險時間

　�、�.損失的可能性

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：風險一般被定義為“產生損失的可能性或不確定性”。風險是由風險因素、風險事故和損失的可能性三個要素有機構成的。

　　52[單選題] 滬深300指數成分股涵蓋的行業包括(　　)。

　�、�.原材料

　�、�.金融

　　Ⅲ.健康護理

　�、�.公共事業

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：滬深300指數成分股涵蓋能源、原材料、工業、可選消費、主要消費、健康護理、金融、信息技術、電訊服務、公共事業等l0個行業，各行業公司流通市值覆蓋率相對均衡，使得該指數能夠較好地對抗行業的周期性波動。

　　53[單選題] 中國證券業協會對會員單位的自律管理表現在(　　)。

　�、� .規范業務，制定業務指引

　�、�.規范發展

　　Ⅲ.制定行業公約

　�、�.增強行業競爭力

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：中國證券業協會對會員單位的自律管理表現在：規范業務，制定業務指引;規范發展，促進行業創新，增強行業競爭力;制定行業公約，促進公平競爭。

　　54[單選題] 會計師事務所申請證券資格，應當符合的條件包括(　　)。

　�、�.依法成立5年以上，且質量控制制度和內部管理制度健全并有效執行，執業質量和職業道德良好

　　Ⅱ.上一年度審計業務收人不少于人民幣400萬元

　　Ⅲ.注冊會計師不少于55人

　�、�.會計師事務所職業保險的累計賠償限額與累計職業風險基金之和不少于8000萬元

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：C 參考解析：關于調整證券資格會計師事務所申請條件的通知財會[2012]2號 第一條第二款第一項修訂為：依法成立5年以上，組織形式為合伙制或特殊的普通合伙制;由有限責任制轉制為合伙制或特殊的普通合伙制的會計師事務所，經營期限連續計算。

　　第一條第二款第二項修訂為：質量控制制度和內部管理制度健全并有效執行，執業質量和職業道德良好;會計師事務所設立分所的，會計師事務所及其分所應當在人事、財務、業務、技術標準和信息管理等方面做到實質性的統一。

　　第一條第二款第三項修訂為：注冊會計師不少于200人，其中最近5年持有注冊會計師證書且連續執業的不少于120人，且每一注冊會計師的年齡均不超過65周歲。

　　第一條第二款第四項修訂為：凈資產不少于500萬元。

　　第一條第二款第五項修訂為：會計師事務所職業保險的累計賠償限額與累計職業風險基金之和不少于8000萬元。

　　第一條第二款第六項修訂為：上一年度業務收入不少于8000萬元，其中審計業務收入不少于6000萬元，本項所稱業務收入和審計業務收入均指以會計師事務所名義取得的相關收入。

　　第一條第二款第七項修訂為：至少有25名以上的合伙人，且半數以上合伙人最近在本會計師事務所連續執業3年以上。

　　……

　　55[單選題] 下列關于證券投資基金業務的說法中，正確的有(　　)。

　�、�.證券投資基金業務包括基金募集與銷售、基金的投資管理和基金營運服務

　　Ⅱ.除基金管理公司外，其他金融機構經授權也可以依法募集基金

　　Ⅲ.基金管理公司應當按照委托人的要求對基金進行投資管理

　�、�.基金管理公司應當按照基金合同的約定對基金進行基金注冊登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業務

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：按照《中華人民共和國證券投資基金法》的規定，依法募集基金是基金管理公司的一項法定權利，其他任何機構不得從事基金的募集活動，故選項Ⅱ說法錯誤�；�金管理公司應當按照基金合同的約定，對基金進行投資管理及基金注冊登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業務，故選項Ⅲ說法錯誤。

　　56[單選題] 上市公司的營利性會影響股價變動，而衡量營利性最常用的指標包括(　　)。

　　Ⅰ.銷售收益率

　�、�.每股收益

　　Ⅲ.凈資產收益率

　�、�.資產周轉率

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：衡量公司的營利性最常用的指標是每股收益和凈資產收益率。每股收益等于公司凈利潤除以發行在外的總股數，其他條件不變，每股收益越高，股價就越高。凈資產收益率也稱為股本收益率，等于公司凈利潤除以凈資產，反映了公司自有資本的獲利水平。

　　57[單選題] 資本市場的特點有(　　)。

　�、�.交易工具的期限短

　　Ⅱ.籌資目的是滿足投資性資金的需要

　�、�.籌資和交易的規模大

　　Ⅳ.二級市場的收益具有不確定性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：資本市場的特點有：①交易工具的期限長;②籌資目的是滿足投資性資金的需要;③籌資和交易的規模大;④二級市場的收益具有不確定性。

　　58[單選題] 證券市場較為重要的結構有(　　)。

　　Ⅰ.層次結構

　�、�.品種結構

　　Ⅲ.交易場所結構

　�、�.交易時間結構

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：證券市場的結構可以有許多種，但較為重要的結構有：層次結構、品種結構、交易場所結構。

　　59[單選題] 根據2007年3月9日發布的《律師事務所從事證券法律義務管理辦法》的規定，下列選項中，屬于鼓勵律師事務所從事證券法律義務應具有的條件的有(　　)。

　　Ⅰ.最近2年未因違法執業行為受到行政處罰

　�、�.已經辦理有效的執業責任保險

　　Ⅲ.由20名以上執業律師，其中5名以上曾從事過證券法律

　�、�.內部管理規范，風險控制制度健全，執業水準高，社會信譽好

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　參考答案：B

　　參考解析：中國證監會與司法部于2007年3月9日發布了《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》。該辦法規定，鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業務：(1)內部管理規范，風險控制制度健全，執業水準高，社會信譽好。(2)有20名以上執業律師，其中5名以上曾從事過證券法律業務。(3)已經辦理有效的執業責任保險。(4)最近2年未因違法執業受到行政處罰。

　　60[單選題] 間接融資的特征有(　　)。

　�、�.間接性

　�、�.相對的集中性

　�、�.部分具有可逆性

　�、�.信譽的差異性較小

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：間接融資的.特征有：①間接性;②相對的集中性;③信譽的差異性較小;④全部具有可逆性;⑤融資的主動權掌握在金融中介手中。

　　61[單選題] 下列屬于證券投資基金運作費的有(　　)。

　�、�.上市年費

　�、�.持有人大會費

　　Ⅲ.分紅手續費

　�、�.信息披露費

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：基金運作費指為保證基金正常運作而發生的應由基金承擔的費用，包括審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續費、持有人大會費、開戶費、銀行匯劃手續費等。

　　62[單選題] 根據委托時效限制分類的委托指令有(　　)。

　�、�.當日委托

　　Ⅱ.整數委托

　�、�.市價委托

　�、�.開市委托

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　參考答案：B

　　參考解析：委托指令根據委托訂單的數量，分為整數委托和零數委托;根據買賣證券的方向，分為買進委托和賣出委托;根據委托價格限制，分為市價委托和限價委托;根據委托時效限制·分為當日委托、當周委托、無期限委托、開市委托和收市委托等。

　　63[單選題] 金融期貨的基本功能有(　　)。

　　Ⅰ.套利

　�、�.投機

　�、�.價格發現

　�、�.套期保值

　　A.Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅱ、 Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　參考答案：A

　　參考解析：金融期貨具有四項基本功能：(1)套期保值功能。(2)價格發現功能。(3)投機功能。(4)套利功能。

　　64[單選題] 國務院頒布《證券投資基金管理暫行辦法》后，最先設立的兩只基金是(　　)。

　�、�.基金興華

　�、�.基金金泰

　�、�.基金安信

　�、�.基金開元

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：C

　　參考解析：1997年11月，國務院頒布《證券投資基金管理暫行辦法》，兩只封閉式基金一基金金泰、基金開元設立分別由國泰基金管理公司和南方基金管理公司管理。

　　65[單選題] 從投資者的角度看，紐約證券交易市場的投資人都是(　　)。

　　Ⅰ.風險規避者

　　Ⅱ.風險中立者

　�、�.風險偏好者

　�、�.風險激進者

　　A.Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：B

　　參考解析：美國證券市場的主板市場是以紐約證券交易所為核心的全國性證券交易市場，從投資者的角度看，該市場的投資人一般都是風險規避者或風險中立者。

　　66[單選題] B股賬戶按持有人可以分為(　　)。

　�、�.境內投資者證券賬戶

　�、�.般機構證券賬戶

　�、�.境外投資者基金賬戶

　�、�.境外投資者證券賬戶

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：人民幣特種股票賬戶簡稱為B股賬戶，是專門為投資者買賣人民幣特種股票(即B股，也稱境內上市外資股)而設置的。B股賬戶按持有人可以分為境內投資者證券賬戶和境外投資者證券賬戶。

　　67[單選題] 從數量角度看，證券買賣委托包括(　　)。

　�、�.市價委托

　�、�.限價委托

　　Ⅲ.整數委托

　�、�.零數委托

　　A.Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：A

　　參考解析：根據委托交易的數量，委托可以分為整數委托和零數委托。前者是指委托買賣證券的數量為l個交易單位或其整數倍;后者是指客戶委托買賣證券的數量不足l個交易單位的情況。

　　68[單選題] 根據債券發行條款中是否規定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為(　　)。

　�、�.息票累積債券

　�、�.附息債券

　�、�.貼現債券

　　Ⅳ.實物債券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：根據債券發行條款中是否規定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為貼現債券、附息債券、息票累積債券三類。

　　69[單選題] 發行金融債券時，發行人應組建承銷團，可采用的承銷方式有(　　)。

　�、�.協議承銷

　�、�.代理承銷

　　Ⅲ.委托代銷

　�、�.招標承銷

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：根據《全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》，發行金融債券的承銷可采用協議承銷、招標承銷等方式。以招標承銷方式發行金融債券的，發行人應與承銷團成員簽訂承銷主協議。以協議承銷方式發行金融債券的，發行人應聘請主承銷商。

　　70[單選題] 風險報告應具備的要求有(　　)。

　�、�.輸入的數據必須準確有效

　�、�.應具有實效性

　�、�.應具有很強的針對性

　　Ⅳ.應具有普遍性

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：風險報告應具備以下幾方面的要求：(1)輸入的數據必須準確有效，必須經過復查和校對來源于多個渠道的數據才能確定。(2)應具有實效性，風險信息的收集和處理必須高效準確。(3)應具有很強的針對性，對不同的部門提供不同的報告。

　　71[單選題] 一般來講，下列各項可以作為貨幣市場基金投資對象的有(　　)。

　�、�.商業票據

　�、�.銀行承兌票據

　�、�.國庫券

　　Ⅳ.銀行短期存款

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：貨幣市場基金是以貨幣市場工具為投資對象的一種基金，其投資對象期限較短，一般在1年以內，包括銀行短期存款、國庫券、公司短期債券、銀行承兌票據及商業票據等貨幣市場工具。

　　72[單選題] 下列關于證券投資基金費用的說法中，正確的有(　　)。

　�、�.我國證券投資基金的交易費用主要包括交易傭金、開戶費、銀行匯劃手續費等

　　Ⅱ.基金運作費包括審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續費等

　�、�.基金管理人可以依照相關規定從基金財產中持續計提一定比例的銷售服務費

　�、�.基金管理費率通常與基金規模成反比

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：基金交易費是指基金在進行證券買賣交易時所發生的相關交易費用。目前，我國證券投資基金的交易費用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費、經手費、證管費。而開戶費、銀行匯劃手續費屬于基金運作費，故A項錯誤。

　　73[單選題] 金融市場的反映功能主要表現在(　　)。

　　Ⅰ.金融市場使人們可以了解世界經濟發展變化的情況

　�、�.人們可以隨時通過這個有形的市場了解到各種證券的交易行情

　　Ⅲ.通過金融市場能了解企業的發展形態

　�、�.金融市場交易直接和間接地反映國家貨幣供應量的變動

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：金融市場的反映功能表現在如下幾個方面：(1)由于證券買賣大部分都在證券交易所進行，人們可以隨時通過這個有形的市場了解到各種上市證券的交易行情，并據以判斷投資機會。(2)金融市場交易直接和間接地反映國家貨幣供應量的變動。(3)由于證券交易的需要，金融市場有大量專門人員長期從事商情研究和分析，并且他們每日與各類工商業直接接觸，能了解企業的發展動態。(4)金融市場有著廣泛而及時地收集和傳播信息的通信網絡，整個世界金融市場已聯成一體，四通八達，從而使人們可以及時了解世界經濟發展變化的情況。

　　74[單選題] 全面風險管理是一種以先進的風險管理理念為指導，以(　　)等全面的風險管理概念為核心的一種嶄新的風險管理模式。

　�、�.全球的風險管理體系

　�、�.全面的風險管理范圍

　�、�.全新的風險管理方法

　�、�.全員的風險管理文化

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：全面風險管理是一種以先進的風險管理理念為指導，以全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化、全額的風險管理計量等全面的風險管理概念為核心的一種嶄新的風險管理模式。

　　75[單選題] 下列關于證券公司借人次級債務的說法中，正確的有(　　)。

　�、�.次級債務分為長期次級債務和短期次級債務

　�、�.長期次級債務可以按一定比例計入凈資本

　　Ⅲ.短期次級債務可以按一定比例計入凈資本

　�、�.在清償順序中。次級債務在普通債務之后，股權資本債務之前

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：根據中國證監會發布的《證券公司借入次級債務》規定，次級債務是指證券公司經批準向股東或其他符合條件的機構投資者定向借入的清償順序在普通債務之后，先于證券公司股權資本的債務。次級債務分為長期次級債務和短期次級債務。其中，長期次級債務可以按一定比例計入凈資本，到期期限在5年、4年、3年、2年、1年以上的，原則上分別按100%、90%、70%、50%、20%比例計入凈資本。而短期次級債務不計入凈資本，僅可在公司開展有關特定業務時按規定和要求扣減風險資本準備。

　�、�.識別

　�、�.衡量

　�、�.分析

　　Ⅳ.管理

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　參考答案：C

　　參考解析：金融風險管理是指金融企業在籌集和經營資金的過程中，對金融風險進行識別、衡量和分析，并在此基礎上有效地控制與處置金融風險，用最低成本即用最經濟合理的方法來實現最大安全保障的科學管理方法。

　　77[單選題] 債券發行人在確定債券利率時，需要考慮的問題有(　　)。

　　Ⅰ.借貸資金市場利率水平

　�、�.籌資者的資信

　�、�.債券期限長短

　　Ⅳ.債務人的資金使用方向

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　參考答案：B

　　參考解析：Ⅳ項屬于發行人在確定債券期限時需要考慮的因素。

　　78[單選題] 金融期貨主要包括(　　)。

　�、�.貨幣期貨

　�、�.利率期貨

　　Ⅲ.股票期貨

　�、�.股票指數期貨

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：金融期貨是以金融工具(或金融變量)為基礎工具的期貨交易，主要包括貨幣期貨、利率期貨、股票指數期貨和股票期貨四種。

　　79[單選題] 根據《中華人民共和國證券投資基金法》的規定，基金管理人不得有(　　)等行為。

　　Ⅰ.將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資

　�、�.公平地對待其管理的不同基金財產

　�、�.利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

　�、�.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　參考答案：D

　　參考解析：《中華人民共和國證券投資基金法》規定，基金管理人不得有下列行為：(1)將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資。(2)不公平地對待其管理的不同基金財產。(3)利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益箕。(4)向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失。(5)依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券監督管理機構規定禁止的其他行為。

　　80[單選題] 下列關于證券公司債券的說法中，正確的有(　　)。

　�、�.證券公司債券發行必須報經中國證監會批準

　　Ⅱ.未經證監會批準的不得擅自發行或變相發行

　�、�.證券公司債券經批準可以定向發行

　　Ⅳ.定向發行的債券也可以公開發行

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：Ⅳ項，定向發行的債券不得公開發行或者變相公開發行。

　　81[單選題] 忽視投資適當性原則的主要原因在于(　　)。

　　Ⅰ.投資者并不一定能夠掌握有關產品的充分信息

　�、�.投資者自身經驗和知識的欠缺

　�、�.投資服務機構可能會提供一些虛假的信息

　　Ⅳ.投資者對自身的風險承受能力可能缺乏正確認知

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：C

　　參考解析：在實際操作中投資適當性原則經常被忽略：(1)投資者并不一定能夠掌握有關產品的充分信息。(2)由于投資者自身經驗和知識的欠缺，即便掌握了充分的相關信息，也不一定能夠評估產品的風險水平。(3)投資者對自身的風險承受能力也可能缺乏正確認知。

　　82[單選題] 普通股票股東行使資產收益權有一定的法律限制，其一般原則包括(　　)。

　　Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付紅利

　�、�.紅利的支付不能減少其注冊資本

　�、�.紅利的支付可以適當減少其注冊資本

　�、�.公司在無力償債時不能支付紅利

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：普通股票股東行使資產收益權有一定的限制條件，其中，在法律上限制的一般原則包括：(1)股份公司只能用留存收益支付紅利。(2)紅利的支付不能減少其注冊資本。(3)公司在無力償債時不能支付紅利。

　　83[單選題] 上海證券交易所的連續競價時間為(　　)。

　�、� .9：00-11：00

　�、�.9：30-11：30

　�、�.13：30-15：30

　　Ⅳ.13：00-15：00

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：上海證券交易所規定，采用競價交易方式的，每個交易日的9：15～9：25為開盤集合競價時間，9：30～11：30、13:00～15:00為連續競價時間。

　　84[單選題] 下列關于A級債券特點的說法中正確的有(　　)。

　�、� .本金和收益的安全性最大

　　Ⅱ.本金和收益的安全性最小

　�、�.受經濟形勢影響的程度較小

　�、�.收益水平較低，籌資成本也低

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：A級債券是最高級別的債券，其特點包括：(1)本金和收益的安全性最大。(2)受經濟形勢影響的程度較小。(3)收益水平較低，籌資成本也低。

　　85[單選題] 中小企業板塊總體設計的“獨立內容”指的是(　　)。

　　Ⅰ.運行獨立

　�、�.監察獨立

　　Ⅲ.代碼獨立

　�、�.指數獨立

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：B

　　86[單選題] 外匯風險的特征包括(　　)。

　�、�.累積性

　�、�.或然性

　�、�.不確定性

　�、�.相對性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：外匯風險具有或然性、不確定性和相對性三大特性。累積性屬于宏觀經濟風險的特征。

　　87[單選題] 國際金融市場一體化的重要表現為(　　)。

　�、�.金融資產交易的國際化

　�、�.各個金融市場和金融機構形成了一個全時區、全方位的一體化國際金融市場

　�、�.國際金融產品交易價格一體化

　�、�.世界銀行得到空前發展

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：隨著跨國銀行的空前發展，國際金融中心已不限于少數發達國家金融市場，而是向全世界擴展。這樣，各個金融市場和金融機構便形成了一個全時區、全方位的一體化國際金融市場，這是國際金融市場一體化的重要表現;國際金融市場一體化的另一個表現是金融資產交易的國際化。

　　88[單選題] 商業銀行的風險對沖分為(　　)。

　�、�.自我對沖

　�、�.市場對沖

　　Ⅲ.內部對沖

　�、�.外部對沖

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：商業銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

　　89[單選題] 證券市場的形成得益于(　　)。

　�、�.社會化大生產

　　Ⅱ.商品經濟的發展

　�、�.股份制的發展

　　Ⅳ.信用制度的發展

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：證券市場的形成得益于社會化大生產和商品經濟的發展，證券市場的形成得益于股份制的發展，證券市場的形成得益于信用制度的發展。

　　90[單選題] 下列關于政府債券特征的說法中，正確的有(　　)。

　�、�.政府債券是國家信用的體現，安全性高

　　Ⅱ.政府債券競爭力強，市場屬性好，一般僅在證券交易所上市交易

　�、�.政府債券收益比較穩定

　�、�.政府債券可以享受免稅待遇

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：政府債券是一國政府的債務，它的發行量一般都非常大，同時，由于政府債券的信用好、競爭力強、市場屬性好，因此許多國家政府債券的二級市場十分發達，一般不僅允許在證券交易所上市交易，還允許在場外市場進行買賣。

　　91[單選題] 下列關于公司型基金的描述中，正確的有(　　)。

　　Ⅰ.它是通過基金契約的形式設立的基金

　�、�.根據投資公司章程營運資金

　�、�.籌集的資金是公司法人的資本

　�、�.它是具有獨立法人地位的股份投資公司

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：公司型基金是依據基金公司章程設立，在法律上具有獨立法人地位的股份投資公司。公司型基金以發行股份的方式募集資金。投資者購買基金公司的股份后以基金持有人的身份成為投資公司的股東，憑其持有的股份依法享有投資收益。公司型基金的資金是通過發行普通股票籌集的公司法人的資本，依據投資公司章程營運基金。工項屬于契約型基金的特性。

　　92[單選題] 日經股價指數分為(　　)。

　�、� .日經225種股價指數

　�、�.日經500種股價指數

　　Ⅲ.日經180種股價指數

　�、�.日經300種股價指數

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：日經指數分為日經225種股價指數和日經500種股價指數。

　　93[單選題] 未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括(　　)。

　�、�.發起人股份，包括國家持有股份、境內法人持有股份、境外法人持有股份及其他

　　Ⅱ.募集法人股份，即在《中華人民共和國公司法》實施之前成立的定向募集公司所發行的、發起人以外的法人認購的股份

　�、�.內部職工股，即在《中華人民共和國公司法》實施之前成立的定向募集公司所發行的、在報告時尚未上市的內部職工股

　�、�.優先股或其他，即上市公司發行的優先股或無法計入其他類別的股份

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：A

　　參考解析：題中所給四個選項都屬于未上市流通股份包括的內容，考生需加強記憶。

　　94[單選題] 合格境外機構投資者可以參與的活動有(　　)。

　�、�.新股發行

　�、�.可轉換債券發行

　�、�.大額存單的發行

　�、�.股票增發和配股的申購

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：B

　　參考解析：合格境外機構投資者可以參與新股發行、可轉換債券發行、股票增發和配股的申購。 去

　　95[單選題] A股賬戶按持有人分為(　　)。

　�、�.基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶

　�、�.證券公司自營證券賬戶

　�、�.一般機構證券賬戶

　　Ⅳ.自然人證券賬戶

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：人民幣普通股票賬戶簡稱A股賬戶，其開立僅限于國家法律法規和行政規章允許買賣A股的境內投資者和合格境外機構投資者。A股賬戶按持有人分為自然人證券賬戶、一般機構證券賬戶、證券公司自營證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶等。

　　96[單選題] 按收益保障性分類，結構化金融衍生產品可分為(　　)。

　�、�.保證最高收益型產品

　　Ⅱ.非收益保證型產品

　�、�.保證適中收益型產品

　�、�.收益保證型產品

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：按收益保障性分類，結構化金融衍生產品可分為收益保證型產品和非收益保證型產品兩大類，其中前者又可進一步細分為保本型產品和保證最低收益型產品。

　　97[單選題] 存款準備金的類別一般分為(　　)。

　�、�.活期存款準備金

　�、�.定期存款準備金

　�、�.超額準備金

　　Ⅳ.儲蓄存款準備金

　　A.Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：C

　　參考解析：存款準備金的類別一般分為活期存款準備金、儲蓄和定期存款準備金、超額準備金。

　　98[單選題] 契約型基金與公司型基金的區別有(　　)。

　　Ⅰ.資金性質不同

　�、�.投資者的地位不同

　　Ⅲ.基金的營運依據不同

　�、�.發行規模不同

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：契約型基金與公司型基金的區別主要有：(1)資金的性質不同。(2)投資者的地位不同。(3)基金的營運依據不同。

　　99[單選題] 下列關于證券交易所傭金標準的說法中，正確的有(　　)。

　�、�.A股的交易傭金實行最高上限向下浮動制度

　　Ⅱ.B股的交易傭金實行最低下限向上浮動制度

　�、�.A股按成交金額的0.3%收取傭金

　�、�.B股每筆交易傭金最低收1美元或5港元

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：從2002年5月1日開始，A股、B股、證券投資基金的交易傭金實行最高上限向下浮動制度。證券經紀商向客戶收取的傭金(包括代收的證券交易監管費和證券交易所手續費等)不得高于證券交易金額的3%，也不得低于代收的證券交易監管費和證券交易所手續費等。A股、證券投資基金每筆交易傭金不足5元的，按5元收取，B股每筆交易傭金不足1美元或5港元的，按1美元或5港元收取。

　　100[單選題] 下列關于財務風險的描述中，正確的是(　　)。

　　Ⅰ.財務風險處處存在，時時存在

　�、�.在資金籌集、資金運用、資金積累、分配等財務活動中均會產生財務風險

　�、�.財務風險在一定條件下、一定時期內肯定會發生

　�、�.風險與收益成正比

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：財務風險的主要特征表現在：(1)客觀性。即風險處處存在，時時存在。也就是說，財務風險不以人的意志為轉移，人們無法回避它，也無法消除它，只能通過各種技術手段來應對風險，進而避免風險。(2)全面性。即財務風險存在于企業財務管理工作的各個環節，在資金籌集、資金運用、資金積累、分配等財務活動中均會產生財務風險。(3)不確定性。即財務風險在一定條件下、一定時期內有可能發生，也有可能不發生。(4)收益與損失共存性。即風險與收益成正比關系，風險越大，收益越高，反之，風險越低，收益也就越低。

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