集團成本審計崗位職責
在充滿活力，日益開放的今天，我們都跟崗位職責有著直接或間接的聯系，崗位職責包括崗位職務范圍、實現崗位目標的責任、崗位環境、崗位任職資格及各個崗位之間的相互關系等。那么什么樣的崗位職責才是有效的呢？以下是小編整理的集團成本審計崗位職責，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
1總則
本規定適用于集團公司審計部。
2組織機構和人員配置
組織機構和人員配置參照《審計管理制度總則》相關文件規定，見附表《組織結構圖》。
3崗位職責
審計部職責參照《審計管理制度總則》中相關文件規定審計部主管
在集團監事的領導下，主持內務審計部的日常工作；
建立健全內審工作規章制度、審計工作流程，完善審計內控體系；擬定年度審計工作計劃，確定各類審計事項，報相關領導批準后組織實施；
組織協調審計過程中和公司下屬公司、部門的關系，實施內部各類審計事項，下達審計工作任務，指定經辦人和具體實施時間；審核審計工作方案，并對審計方案提出指導性意見；
指導下屬的日常工作，督促下屬的工作進度，并對下屬工作中碰到的`關鍵性問題提出指導性解決意見；
復核審計工作底稿，最終確定審計工作報告，提出最終審計意見和審計處罰；
對集團公司的各項重大投資行為、經濟活動事項、審核招標文件及各類合同，參與并監督各項重大采購和工程項目的招投標、詢比價、商務談判、工程驗收和項目簽證。
制定部門發展計劃并對本部門員工培訓、晉級、獎懲、人事調整等方面提出建議；
審計監察員
負責做好各公司經濟目標責任制的執行、審計監察、工作和績效考核執行工作，并對審計結果負責；
對公司的財務收支及各類經營活動真實性、合法性、效益性進行審計監督。
對公司和部門內部制度的執行情況進行審計并提出改進建議。對經濟合同的簽訂及執行情況進行審計監督。
負責對公司的招投標過程及結果進行審核監督。參與審核招標文件及各類合同，參與并監督各項重大采購和工程項目的招投標、詢比價、商務談判、工程驗收和項目簽證。
負責公司的內部審計工作，制定審計項目的實施方案，編寫、審定審計報告、審計結論，并提出審計建議及整改獎懲意見，并跟蹤落實、檢查，對整改不力的部門有權向上一級領導提出意見和建議。
參與檢查各部門、人員遵守各項規章制度、流程的執行情況。負責對干部違反政紀的行為進行監察，參與協調有關部門開展行風建設工作。
受理信訪舉報、申訴，負責公司違紀違規案件的調查和處理。
財務審計專員
負責編制財務收支審計方面的內控制度、流程和細則；
參與制訂項目審計計劃和審計實施方案。
完成日常財務收支、經濟效益審計和財務專項審計工作，以及審計調查工作。
負責完成企業資產、負債、收入、成本、費用、利潤等單項業務的審計工作。
按照審計程序和審計方法，獲得充分的審計證據，支持審計發現和審計建議，為企業運營提供增值服務。
對其任職單位財務收支活動的合規合法性、遵守財經紀律的嚴肅性、內部控制制度的健全、有效性進行審計。
對經濟合同、價格管理、財務預算以及財務預算執行情況的審計檢查、復核審計證據，做出單項審計評價意見。
編寫審計工作底稿，進而編制審計報告，確保審計證據支持審計目的。整理、歸檔審計資料，管理審計檔案。
根據本部內審計任務及工作情況，服從工作統一安排，完成交給的其他審計項目工作。
監督被審計單位執行審計決定情況和整改措施實施情況。
管理審計專員
負責編制公司運營管理審計方面的內控制度、流程和細則；參與制訂項目審計計劃和審計實施方案。
對企業制度流程的建立、執行情況進行審計，評價管理風險領域，對制度執行中存在的問題予以及時反饋，通過審計進一步完善企業內控制度，對企業經營管理情況進行專項審計；
對集團公司人員任期評價或離職進行管理方面的責任審計與評價。對重大投訴事項、舞弊案件進行專項調查；
負責公司的運營過程的審計工作，包括薪酬審計、重大經濟合同審計、經濟及投資效益審計；
準備審計事項簽證單，與被審計單位討論不足之處，向被審計單位提出糾正錯誤、改善管理、增加收入和節約成本的建議。
編制審計工作底稿，擬訂審計報告草案，評價已實施的改進措施。負責對企業業務單元的內部風險控制機制進行調查，識別各業務單元存在的風險，協助審計部長設計和完善內部風險控制審計流程。
負責調查、評價內部風險控制機制的運行效果，進而對風險控制措施的有效性進行評價，為企業風險控制體系的建立和完善提出合理化建議。協助審計部長制定經濟責任和績效審計的有關規章制度、審計程序及審計標準。
根據企業年度審計計劃或臨時任務，擬訂有關經濟責任和績效審計項目計劃，并負責組織和實施。
檢查、復核審計證據，做出單項審計評價意見。
根據本部內審計任務及工作情況，服從工作統一安排，完成交給的其他審計項目工作。
監督被審計單位執行審計決定情況和整改措施實施情況。
4附則
本管理制度由集團公司審計部起草、修訂、解釋。
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