出納人員崗位職責15篇
隨著社會一步步向前發展,我們每個人都可能會接觸到崗位職責,制定崗位職責可以有效地防止因職務重疊而發生的工作扯皮現象。那么制定崗位職責真的很難嗎?以下是小編幫大家整理的出納人員崗位職責,歡迎閱讀與收藏。
出納人員崗位職責1
1、嚴格按照公司財務制度審核項目收付款憑證,確保原始憑證合法、簽字完整、手續齊全;
2、負責項目上所有租費類款項的收取,并及時解款至銀行,施工證等證件押金退款;
3、每日查詢銀行賬戶,及時更新商戶繳費到賬情況,并告知相關人員;
4、導出每月網銀記錄,并做好電子存檔;
5、每月及時取回銀行回單和對賬單,按期與銀行對賬;設置并登記“現金、銀行日記賬”,結出每日余額,盤點庫存現金,編制《現金盤點表》,做到日清月結,賬實相符。
出納人員崗位職責2
一、嚴格遵守財經紀律和財務規章制度,按照國家現金管理制度辦理款項收付。
二、管理好現金收據、支票、印章、票證等物,現金及時送交銀行,庫存不超過限額。
三、嚴格現金、支票的領用及報銷手續,帳目日清月結及時與會計對帳,帳款相符。
四、按時發放各類人員的工資和獎金,負責向家長收費退費,做到準確。
五、做到物品的發放、領取工作,嚴格填寫物品的入庫、出庫單據。
六、定期向園領導匯報工作,接受領導、群眾的'監督。
七、按時完成領導交給的其他任務。
出納人員崗位職責3
1.負責公司日常付款申請單證審核;
2.協助財務整理每月系統賬務及裝訂憑證;
3.負責公司現金銀行日記賬編制及月末銀行對賬;
4.配合會計工作,如做賬,稅務實務等;
5.合同、報銷、付款單據審核及整理;
6.其他上級安排的事宜
出納人員崗位職責4
出納人員不得兼任收入、支出費用、債權、債務帳戶登記和稽核、會計檔案管理。
一、辦理現金收付和銀行結算業務。
(一)嚴格遵守《現金管理暫行條例》和《銀行結算制度》,根據稽核人員審核簽章的憑證,復核辦理款項收付,并在付款憑證上加蓋"付訖"戳記。
(二)不得以白條、有價證券抵庫,更不得挪用資金;嚴格控制簽發空白支票,如因特殊情況而簽發不填寫金額的轉賬支票時,須經財會負責人批準,支票上應寫明收款單位、款項用途、簽發日期、規定限額等,并有領用人在登記簿中簽章。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對填寫錯誤的支票必須加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存,支票遺失要及時辦理掛失手續。要隨時掌握銀行存款余額,嚴禁簽發空頭支票,以防出現銀行透支。
(三)嚴禁出租、出借銀行帳戶,嚴禁任何單位或個人利用本單位銀行帳戶套取現金。
(四)每日收繳收費處現金交款單、支票,認真復核,詳細核對票據和收入日報表,使之與交款金額完全相符。
二、及時登記現金和銀行日記帳,編制出納日報表
(一)根據已辦理完畢的憑證,按順序逐筆登記現金和銀行存款日記帳。庫存現金要要日清月結,每日編制出納收支日報表。銀行存款帳面余額要及時與銀行對帳單核對,未達帳項要及時查詢、清理。
(二)出納人員不得編制銀行余額調節表,應由財會負責人安排其他會計人員編制。
三、負責保管庫存現金
對現金要確保安全和完整,發現長短款,及時向財會負責人匯報,查明原因,按有關規定處理。要保守保險柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉交他人代管。要遵守現金庫存限額的.規定,超過庫存限額部分的現金要及時存入銀行。
四、保管有關印章U盾和空白支票
出納人員使用的印章、網銀U盾必須妥善保管,嚴格按規定用途使用,U盾必須定期更換密碼。簽發銀行結算、網銀使用的各印章、U盾,不得由出納一人保管。對空白支票必須嚴格管理,專設登記簿登記,并認真按規定辦理領用、注銷手續。
出納人員崗位職責5
1、負責日常收支的管理和公司基本財務的.核對;
2、負責辦理銀行賬戶的相關業務,按規定辦理款項收付業務;
3、負責收集和審核原始憑證,保證報銷手續及原始單據的合法性,準確性;
4、負責登記現金,銀行存款日記賬并準確錄入系統,按時編制銀行存款余額調節表;
5、完成上級交辦的其他事項;
出納人員崗位職責6
1、負責收取車款、購置稅款和保險金款,并按實收款項向客戶開具專用收據;
2、重要憑證保管/包括支票、匯票、定期存單、存折、本票、銀行印鑒、收據等;
3、負責收取維修款,并在確認款項已收到的情況下,向客戶開具發票;
4、主管領導安排的其他階段性重點工作和臨時任務;
5、配合其它部門開展相關工作。
出納人員崗位職責7
1、出納人員必須按照全國統一會計制度和上級主管部門的補充規定,設置和使用會計科目。
2、會計年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止。
3、出納人員要認真審核原始憑證,原始憑證必須蓋有填制單位的公章(或填制人簽名或蓋章);日期;經濟業務內容;大小寫金額必須相符;同時要有經辦人和單位財務主管人簽名。對違反國家規定的,應拒絕辦理,內容不全手續不完備數學差錯,所附票證與報銷金額不符,以及書寫不規范等,均應退回補填,更正或重填。遇有偽造單據,涂改憑證,虛報冒領款項的行為,應及時報請領導處理。
4、根據原始憑證及時填制記帳憑證,記帳憑證必須附有原始憑證(結帳和更正錯誤的記帳憑證可以不附原始憑證)。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整、不得潦草。會計憑證應當及時傳遞,不得積壓。記帳憑證必須具備:填制憑證的日期;憑證編號;經濟業務摘要;會計科目;金額;所附原始憑證張數;填制人蓋章或簽名,收款和付款記帳憑證還應當由出納人員蓋章或簽名。記帳憑證應當連續編號。
5、出納人員要按照規定設置銀行存款日記帳、現金日記帳,采用訂本式帳簿。啟用帳簿應在封面上寫明單位名稱和帳簿名稱并填寫啟用表。登記帳簿要按要求進行記錄,做到數字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整。如記錄發生錯誤,不準涂改。挖補。刮擦或用藥水消除字跡,要按照《會計基礎工作規范》要求進行更正,F金日記帳和銀行存款日記帳要逐日結出余額并與庫存現金核對無誤。
6、單位收入現金應于當日送存開戶銀行。
7、支付現金,可以從本單位現金庫存中支付或者從開戶銀行提取,不得從本單位的現金收入中直接支付(即坐支)。
8、單位從開戶銀行提取現金的`,應當寫明用途,由本單位財務負責人簽字蓋章,予以支付。
9、不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金;不準單位之間相互借用現金,不準謊報用途套取現金;不準利用銀行帳戶代其他單位和個人存入或支取現金;不準將單位收入的現金以個人名義存入儲蓄,不準保留帳外公款(即小金庫)。
出納人員崗位職責8
1、按照審核無誤的`原始單據,登記現金日記賬與銀行日記賬,確保賬單相符,賬實相符。保證資金日清月結。
2、每日編制資金日報表上報,月末及時編制銀行余額調節表。
3、收取各類應收款并及時開具發票、根據總部付款權限表支付公司各項費用、應付款項及員工報銷款等。
4、負責編制資金使用需求計劃,做好資金調配工作。
5、負責銀行票據的保管、使用。憑證、賬簿的打印、整理、裝訂、歸檔、其他會計資料和財務負責的檔案的保管等。
6、負責聯系銀行方面工作。
出納人員崗位職責9
什么是出納 ?
出納工作。顧名思義,出即支出,納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。出納,作為會計名詞,運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講,出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。 出納工作。顧名思義,出即支出,納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。具體地說,出納是按照有關規定和制度,辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關帳務,保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。從廣義上講,只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算,就都屬于出納工作。
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行賬和現金賬,并負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支單,然后交總經理審批簽名,交由財務審核,確認無誤后,由出納發款。
2、員工出差回來后,據實填寫支付證明單,并在單后面貼上收據或發票,先交由證明人簽名,然后給總經理簽名,進行實報實銷,再經會計審核后,由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
A現金收付
1、現金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收,由責任人負責。
2、現金一經付清,應在原單據上加蓋"現金付訖章".多付或少付金額,由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行,不得"坐支".
4、每日做好日常的現金盤存工作,做到賬實相符。做好現金結報單,防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務,支付用轉賬或匯兌手續。 特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少,都須總經理簽字,批準并用借支單借款。若無批準借款,引起糾紛,由責任人自負。
B 銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶,避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款余額,以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況,以調度資金。每日下班之前填制結報單。
3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
C報銷審核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字,證明人是否簽字。 若無,應補。
2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。 若有,問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼,若有,應分開貼(原則上除印有財政監制章的財政票據外,其余收據不得報銷,也不得稅前扣除,鐘書補充)。
4、支付證明單上填寫的'項目是否超過3項。若超過,應重填。
5、大、小金額是否相符。 若不相符,應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬,應拒絕報銷,有特殊原因,應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無,不予報銷
出納崗位的職責是什么
出納崗位的職責一般包括:
。1)辦理現金收付和結算業務;
。2)登記現金和銀行存款日記賬;
。3)保管庫存現金和各種有價證券;
(4)保管有關印章、空白收據和空白支票。
出納員三字經
出納員,很關鍵;靜頭腦,清雜念。 業務忙,莫慌亂;情緒好,態度謙。 取現金,當面點;高警惕,出安全。 收現金,點兩遍;辨真假,免賠款。 支現金,先審單;內容全,要會簽。 收單據,要規范;不合規,擔風險。 賬外賬,甭保管;違法紀,又罰款。
出納人員崗位職責10
1、負責公司各類電腦文檔的編號、打印、排版和歸檔;
2、報表的收編以及整理,以便更好的貫徹和落實工作;
3、協調會議室預定,合理安排會議室的使用;
4、協助保潔員完成公共辦公區、會議室環境的日常維護工作,確保辦公區的整潔有序;
5、完成部門經理交代的其它工作;
6、完成公司內部所有財務的.統計和分析工作;
7、完成部門負責人或公司領導交辦的成本核算及控制工作;
8、負責配合公司領導企業接待工作。
出納人員崗位職責11
1、嚴格按照公司財務管理制度辦理現金收付、費用報銷、銀行結算等業務;
2、及時完成銀行票據購買及款項托收、支付,工資發放工作;
3、完成現金、銀行日記賬的核對工作及編制財務相關報表;
4、完成發票、收據的日常收發管理工作;
5、完成現金、銀行、轉賬憑證的.整理及裝訂工作;
6、完成銀行賬戶銷戶及網銀變更,理財方面工作;
7、完成領導交辦的其他工作事項。
出納人員崗位職責12
學校會計是在總務主任領導下,負責學校的會計工作,做好會計工作,及加強財務管理,提高管理水平,將促進社會主義教育事業的發展。會計員的主要職責是:
一、熟練掌握有關財經政策,結合以及與本職有關的財務會計制度,并經常向群眾宣傳解釋,會計有權要求有關部門和人員,認真執行學校預算,遵守國家財經紀律和財務會計各項制度。
二、分清資金渠道,合理使用資金。嚴格掌握費用開支范圍和開支標準。認真審核原始憑證,對違反國家規定的'收支應拒絕入賬,對內容不全,手續不完備,數字差錯,書寫不清楚的憑證,應予退回補填、更正或重寫。遇有偽造單據,涂改憑證,虛假冒領款項等行為,應及時向領導報告。
三、按照國家會計制度和主管部門的規定,設置各種會計賬冊,并按上級部門規定運用電算化進行制單、審核、記賬,做到手續完備、內容真實、數字準確、書寫整齊、登帳及時、日清月結、帳目清楚、按期報帳。
四、定期核對固定資產、教學及其它主要設備。及時處理添置、調入、調出報撥等事項,做到賬帳相符,賬冊相符,帳實相符。
五、及時清理應收應付款項。對銀行支票要嚴格控制,不得簽發空頭支票,如因簽發空頭支票而受銀行罰款時,其罰款應全部由會計員負擔。
六、根據主管和有關部門規定,定期編報各種會計報表。編制報表時,必須做到數字真實、計算準確、內容完整、報送及時,不得弄虛作假,并按期完成報送稅務、保險等有關上繳、上報工作。
七、會計人員有權監督、檢查學校各個部門的財務收支、資金使用、財產保管、收發、計量等工作。
八、上級機關、財政、審計、物價等執法部門來校了解情況或檢查工作時,要負責提供有關資料,如實反映情況。
九、要掌握學校各項收支數據和情況,根據學校工作的特點,分類進行綜合分析和研究,從有利于教育事業出發,提出改進和處理意見,當好領導的“參謀”。
十、會計憑證、賬簿表冊、工資關系、文件資料、會計報表等都要建立檔案,定期裝訂,妥善保管,非經批準,不得銷毀。電腦記賬要做到及時備份。
十一、會計人員調動工作或因故離職,要將經費的會計憑證、賬冊、文件資料和未了事項向接辦人員點交清楚,并由會計主管人員負責監交。
出納人員崗位職責13
1、負責公司出納相關工作;
2、負責核算核發公司人員工資;
3、根據公司規章制度審核各項報銷及公司人員現金報銷及統計工作;
4、定期對出納工作的各項數據進行分析、檢查;
5、負責辦公室部分文員、后勤工作;
6、協助總公司會計做好其它財務事宜。
出納人員崗位職責14
1、妥善保管好各類財務印鑒、有價證券;
2、報銷單據的審核及報銷,日常各種現金的.收付;
3、發票的保管及開具;
4、按財務各項管理制度監督執行情況,并審核單據合法性及合規性;
5、完成領導交辦的其他工作,堅持原則,保守財務秘密;
出納人員崗位職責15
1. 認真執行國家財經法規、現金管理制度,遵守本公司的財務管理制度。
2. 遵守財務人員職業道德,堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。
3. 保守本公司商業機密,不經過領導同意,不許泄露公司的會計信息。
4. 負責貨幣資金的收付與管理工作。
5. 負責每天辦理各項經營收入的.收款工作,每日逐筆核對收入款的到賬情況,收到款在第一時間開出收據并交會計開送貨單。
6. 出納員直接收到的現金銷售款,要在第一時間存入公司指定賬戶,不能挪用公款與私自外借,如有以上問題公司將嚴懲不怠。
7. 每日根據憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬,賬簿一律采用訂本式,做到記賬準確、整潔、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。
8. 支出報銷、借款時,要對原始單據進行審核,符合報銷程序與管理制度、金額準確后才能付款。不見會計、市場部經理的簽字,出納不得付款。無論經理是否簽字同意,借款要本著前賬不清,后賬不借的原則。
9. 負責每日清點庫存現金,核對現金日記賬,保證賬實相符,保證現金安全。如出現現金長短款要及時查明原因,原因不明出納要負責賠償。
10. 服從領導安排,及時配合會計做好其他日常工作。
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