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會計責任崗位制度（通用6篇）
在社會一步步向前發展的今天，我們都跟制度有著直接或間接的聯系，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱。相信很多朋友都對擬定制度感到非常苦惱吧，以下是小編幫大家整理的會計責任崗位制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
會計責任崗位制度 1
1、出納員負責現金、支票、發票的核對工作，要做到收有記錄，支有簽字。
2、現金業務要嚴格按照財務制度和學校制定的'現金管理制度所要求的辦理。對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規定的有權拒付。
3、現金要日清月結，按日逐筆記錄現金帳，并按日核對庫存現金，做到記錄及時、準確、無誤。
4、辦理銀行業務要核對發票金額是否正確、準確，并經領導批準后簽發，不得隨意辦理匯款。
5、收付現金雙方必須當面點清，防止發生差錯。
6、對庫存現金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現金、支票、發票，不得丟失。
7、杜絕白條抵庫，發現問題及時匯報領導。
8、按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節表，隨時處理未達帳項。
9、對領導交與的其他事務按規定辦理。
會計責任崗位制度 2
一、按照國家財政制度規定，認真編制并嚴格執行預算。
二、按照會計制度規定對本單位各項業務收支進行記帳、算帳、報帳工作，做到手續完備，內容真實，數字準確，帳目清楚，日清月結，按期提出會計報表。
三、對本單位各項業務收支實行會計監督，監督、檢查本單位有關部門的'財務收支、資金使用和財產保管，收發計量、檢驗等工作。
四、嚴格執行國家各項財經制度，遵守費用開支標準，對違反財經紀律和財會制度的行為，有權拒絕付款、報銷和拒絕執行，并向本單位領導人或上級機關報告。
五、定期檢查和分析財務計劃、預算的執行情況，挖掘增收節支的潛力，考核資金使用使用效果，及時向領導提出建議。
六、按照國家會計制度規定，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。
會計責任崗位制度 3
一、掌握財經政策，熟悉財務制度，搞好現金及銀行存款管理。
二、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收支和銀行結算業務，庫存現金不得超過銀行核定的限額，嚴格控制簽發空白支票。
三、嚴格現金收付手續，收入現金必須及時出具合法的.收據，并當天解交銀行，不得坐交，付出現金要有合法的支出憑證為依據，支出憑證必須有經手人、驗收人、審批人簽章。
四、根據收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，每日結出余額，帳面現金余額必須和庫存現金相符。要定期與銀行核對存款余額，月終根據銀行提供的對帳單編制銀行存款余額調節表。
五、現金日記帳，銀行日記帳每周結報一次，并填報結報單連同原始憑證報會計。
六、保管庫存現金和各種有價證券，保管一枚印簽章和空白支票，認真辦理領用和注銷手續。領用支票必須填制支票申請表并經分管領導審批。
會計責任崗位制度 4
1、堅持原則，廉潔奉公，實事求是，依法辦事，嚴格執行《現金管理制度》和《銀行賬戶使用規定》，保守企業商業秘密。
2、根據審核，審批后的`現金收、付款原始憑證，逐日逐筆順序登記現金日記帳，分別計算現金收、付款情況，結出帳面余額，進行帳務核對，做到日清日結。
3、銀行存款日記帳按銀行名稱，存款種類分別設置帳薄，根據審核，審批后的各種收、付款原始憑證逐日逐筆順序登記，計算出收、付款合計數結出余額，做到日清月結。月終與銀行對帳單逐筆核對，配合會計人員對未達帳項進行調整一致。
4、現金支票，轉帳支票由會計主管人員保管、填列，同時按支票管理使用規定，逐筆逐號進行登記備案。
5、嚴禁出租，出借單位帳戶，套取大額現金，嚴格執行銀行帳戶使用規定。
6、為了資金的安全和相互監督，對銀行留存印件實行分管制，財務專用章由主管會計管理，私人印簽由各人保管。對大額轉帳支票實行先審批后轉付。
7、嚴格執行庫存現金規定，大額現金支存精心管理，必須有車接送護理。
8、積極參加各種業務培訓，注意假幣識別，不斷提高業務素質水平。
會計責任崗位制度 5
財務部職責范圍
1、根據國家有關財務制度，結合公司的具體情況，制訂適合物業服務需要的會計核算制度和財務管理制度。
2、根據物業服務合同、物業的功能，編制財務預算，確定合理可行的收費標準和分攤比例。
3、組織日常的會計核算，遵守各項收入制度、費用開支范圍和開支標準，對不合法、不真實、不準確、不完整的原始憑證及違反財務制度的收支予以抵制，認真做帳、記帳算帳、查帳、報帳。日清日結，做到帳實相符、帳帳相符，帳表相符。
4、準確計算并及時催收各住戶應交的管理費、水電費等各項費用，按期上繳各種稅收。
5、定期檢查財務預算的執行情況，加強與其他部門的協調，發現問題及時調整，確保管理費收支基本平衡。
6、妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表其他檔案資料。
7、參與重大經濟合同業務以及合同簽約和管理業務開拓的可行性研究，為總經理決策提供參考意見。
財務部崗位職責
一、 財務部經理崗位職責
1、全面負責本部門各項工作，直接對總經理負責。
2、組織公司的財務管理工作，制定和完善財務管理制度和操作流程，協助總經理進行經營管理。
3、審核會計憑證和各類會計報表，編寫財務分析，送總經理審閱。
4、加強部門建設，開展業務培訓，提高并保持部門員工的總體業務水平。
5、編制財務預算，審核控制各項費用支出，合理安排各項費用。
6、檢查、監督各項收入的及時收繳，保證公司資金的正常周轉。
二、會計崗位職責
1、進行本部門的日常管理，協助經理做好會計核算工作。
2、負責會計制證和帳務處理，編制會計報表。
3、審核收費通知單，保證收費標準無誤，并做好催繳工作。
4、審核各項費用支出，執行財務預算。
5、檢查銀行、庫存現金、資金帳目，發現問題監督改正調帳，并負責來往帳的清理。
6、登記帳本，妥善保管會計憑證、帳本、會計報表和其他檔案資料。
7、完成經理交辦的其他工作。
三、出納崗位職責
1、現金收付，登記現金手冊，并編制現金收支日報單。
2、現金及時存行，支票及時進帳，同時保證日常報銷所需要的備用金的`支取和款項的收取和支付。
3、負責收據和發票等票據的管理。
4、負責代收代付款項的收取和劃付。
5、登記現金帳、銀行存款帳、管理費用明細帳。
6、計算和發放員工工資。
7、收入類單據的清理并制證或清理后轉入會計制證。
8、完成上級交辦的其他工作。
會計責任崗位制度 6
第一章 總則
第一條 根據《會計法》的有關規定，公司根據財會業務需要設置專門從事財會工作的職能部門，明確財會工作崗位要求，科學、合理地組織會計工作。
第二條 公司根據《會計法》設置會計主管、出納、會計工作崗位。會計工作崗位可以一個多崗，但出納不得兼稽核，會計檔案保管不得兼費用、債權債務賬目的登記工作。會計工作要有計劃地定期輪換。
第三條 會計人員必須具有會計從業資格，具備必要的專業知識和專業技能，熟悉國家有關法律、法規、規章和國家統一會計制度，遵守職業道德。
第四條 公司財務部門是企業會計核算、會計信息提供、資產安全控制、成本費用控制、財務預算、營運效率的考核與評價的專業部門，其職能如下：
1、負責辦理企業資產、負債業務的核算;
2、負責辦理企業收入、成本、費用等的計算和會計核算;
3、負責資金交易和資金拆借業務的會計核算;
4、負責納稅核算和稅務申報;
5、負責編審匯總和分析企業有關的會計報表;
6、負責管理本部門的會計檔案;
7、負責對企業經濟活動的事后監督與稽核。
第五條 會計人員崗位職責：
(一)會計核算。
會計人員要以實際發生的經濟業務為依據記賬、算賬、報賬，做到手續完備、內容真實、數字準確、賬目清楚、日清月結、按時報賬，如實反映財務狀況、經營成果和財務收支情況，及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息，是會計人員最基本的職責。
(二)會計監督。
1、會計人員對不真實、不合法的原始憑證，有權不予接受，并向單位負責人報告。
2、對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，并按會計制度的規定更正補充。
3、發現賬簿記錄與實物不符的，按照會計制度規定有權自行處理的'，及時處理;無權自行處理的，應立即向本單位負責人報告，請求查明原因，作出處理，對違反財務制度規定的收支，不予辦理。
(三)制定本單位辦理會計事項的具體辦法。
(四)參與制定經營計劃、業務計劃，考核財務計劃的執行情況。
(五)辦理其他會計事項。
第二章 會計人員崗位責任制
第六條 根據企業的業務量多少、資產規模、經營管理的要求、核算組織形式、核算手段等設置會計工作崗位。會計工作崗位是一個單位對會計工作進行具體分工而設置的各個職能崗位。有明確分工和職責，有利于提高工作效率和質量，強化會計工作管理職能。設置會計工作崗位要符合內部控制制度要求的原則，這樣有利于會計人員全面熟悉業務，不斷提高業務素質，有利于建立崗位責任制。
(一)會計主管崗位責任制
1、在公司總經理的領導下，負責本部門財務會計核算和財務管理工作;
2、根據公司方針、目標、要求，負責本部門方針目標的展開、檢查和落實工作。
3、負責審核、分析、監督財務計劃的執行情況。合理制定本部門工作計劃，及時進行工作總結。
4、負責會計監督。
5、負責組織起草財務方面的管理制度及有關規定。
6、對本部門財務會計工作定期布置、檢查、總結。
7、組織會計人員學習，針對公司經營目標新業務發展方向，制定培訓計劃，考核業務工作。
8、負責審核會計報表，監督稅務報表申報情況。
9、完成領導臨時布置的各項工作。
10、負責對公司新業務進行財務支持。
(二)會計崗位責任制
1、在總經理的領導下，準確、及時地做好賬務和結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項和有價證券的收付，財物的收發、增減和使用以及資產增減進行核算。
2、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表。
3、負責公司固定資產的財務管理，按月正確計提固定資產折舊，定期或不定期的組織清產核資工作。
4、負責公司稅金的計算、納稅申報工作，按時、準確編制各種納稅申報表。
5、及時做好會計憑證、賬冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
6、負責準備稅務檢查的相關資料及接待工作，協助有關部門開展財務審計。
7、負責維護公司與稅務機關的日常關系，及時進行信息聯絡與溝通。
8、協助會計主管做好部門內務工作，完成領導臨時交辦的其他任務。
(三)出納崗位責任制
1、負責辦理現金收付和銀行存款、取款和轉賬結算業務。
2、登記現金和銀行日記賬，做到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發現差錯(月度內的)及時查清更正。
3、認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續，嚴格執行領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限。
4、正確編制現金、銀行的記賬憑證及時傳遞。
5、嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收付業務，做到合法準確、手續完備、單證齊全。
6、負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。
7、負責掌管公司財務保險柜。
8、負責編制資金狀況結余表。
9、完成領導臨時交辦的其他工作。
第三章 附則
第七條 各崗位工作實行計劃進度時限管理。
(一)結賬時間：每月最后一天。
(二)會計報表：每月初1~7日內。
(三)納稅申報及稅費解繳工作：月度申報工作每月1~12日之前;季度申報工作每季初1~14日之前;所得稅年度申報工作為次年4月末之前。
(四)其他工作時限按工作計劃進度表日期執行。
第八條 工作權限
(1)會計崗位在當月結賬后發現的會計差錯，必須上報總經理批準后，根據領導批示進行會計差錯更正和調賬工作。
(2)出納崗位不得由一人辦理貨幣資金業務的全部過程。貨幣資金支出實行“總經理審批制”。
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