上市輔導、規范運作知識

上市輔導、規范運作知識

　　上市輔導是指有關機構對擬發行股票并上市的股份有限公司進行的規范化培訓、輔導與監督。下面是yjbys小編為大家帶來的關于上市輔導、規范運作知識，歡迎閱讀。

　　(一)上市輔導的程序

　　1、聘請輔導機構。輔導機構應是具有保薦資格的證券經營機構以及其他經有關部門認定的機構。

　　2、與輔導機構簽署輔導協議，并到股份公司所在地的證監局辦理輔導備案登記手續。

　　3、正式開始輔導。輔導機構每3個月向當地證監局報送1次輔導工作備案報告。

　　4、輔導機構針對股份公司存在的問題提出整改建議，督促股份公司完成整改。

　　5、輔導機構對接受輔導的人員進行至少1次的書面考試。

　　6、向當地證監局提交輔導評估申請。

　　7、證監局驗收，出具輔導監管報告。

　　8、股份公司向社會公告準備發行股票的事宜。股份公司應在輔導期滿6個月之后10天內，就接受輔導、準備發行股票的事宜在當地至少2種主要報紙連續公告2次以上。

　　(二)上市輔導的主要內容

　　1、督促股份公司董事、監事、高級管理人員、持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法定代表人)進行全面的法規知識學習或培訓。

　　2、督促股份公司按照有關規定初步建立符合現代企業制度要求的公司治理基礎。

　　3、核查股份公司在設立、改制重組、股權設置和轉讓、增資擴股、資產評估、資本驗證等方面是否合法、有效，產權關系是否明晰，股權結構是否符合有關規定。

　　4、督促股份公司實現獨立運營，做到業務、資產、人員、財務、機構獨立完整，主營業務突出，形成核心競爭力。

　　5、督促股份公司規范與控股股東及其他關聯方的關系。

　　6、督促股份公司建立和完善規范的內部決策和控制制度，形成有效的財務、投資以及內部約束和激勵制度。

　　7、督促股份公司建立健全公司財務會計管理體系，杜絕會計造假。

　　8、督促股份公司形成明確的業務發展目標和未來發展計劃，制定可行的募股資金投向及其他投資項目的規劃。

　　9、對股份公司是否達到發行上市條件進行綜合評估，協助開展首次公開發行股票的準備工作。

　　上市公司運行規范

　　(一)對公司治理結構的要求

　　上市公司應建立規范的公司治理結構。

　　一是確保股東對公司重大事項享有知情權和參與權，保證所有股東，特別是中小股東享有平等地位，股東按其持有的股份享有平等的權利，并承擔相應的義務。

　　二是完善股東大會、董事會、監事會的職責，在章程中明確規定股東大會、董事會、監事會的召開和表決程序。

　　三是控股股東對其所控股的上市公司應嚴格依法行使出資人的權利，履行特別義務。

　　四是董事會的組成規范、透明。董事會議事規則科學合理，確保董事會高效運作和科學決策。

　　五是監事會履行監督職責，維護公司及股東的合法權益。

　　六是建立公正透明的董事、監事和經理人員的績效評價標準和程序。

　　七是關注所在社區的福利、環境保護、公益事業等問題，重視公司的社會責任。

　　八是尊重銀行及其他債權人、職工、消費者、供應商、社區等利益相關者的合法權利，共同推動公司持續、健康地發展。

　　(二)對關聯交易的要求

　　上市公司的關聯交易，是指上市公司或者其控股子公司與上市公司關聯人之間發生的轉移資源或者義務的事項。

　　關聯人包括關聯法人和關聯自然人。

　　上市公司應依照公允原則處理關聯交易，具體要求包括：

　　一是上市公司與關聯人之間的關聯交易應簽訂書面協議。

　　二是上市公司應采取有效措施防止關聯人以壟斷采購和銷售業務渠道等方式干預公司的經營，損害公司利益。

　　三是上市公司應采取有效措施防止股東及其關聯方以各種形式占用或轉移公司的資金、資產及其他資源。

　　(三)對信息披露的要求

　　信息披露是證券市場的核心和基石。公司除了在募集股份時要以招股說明書、上市公告書的方式披露首次公開發行股票的信息外，股票上市后，要繼續履行持續信息披露的責任，嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整、及時地披露信息。

　　信息披露的內容包括：

　　(1)上市公司定期報告和臨時報告的信息披露。定期報告包括年度報告、半年度報告、季度報告，上市公司要按照規定的格式和內容編制并公告。

　　(2)特定交易事項的披露。

　　(3)關聯交易的信息披露。

　　(4)其他重大事件的信息披露。

　　(5)上市公司的股東、實際控制人等相關信息披露義務人在信息披露時的責任和義務。

　　(四)對上市公司運營和提高質量的要求

　　1.關于募集資金使用

　　上市公司對募集資金的使用必須符合有關法律、行政法規和規范性文件的規定。

　　2.關于現金分紅政策

　　上市公司應當在章程中明確現金分紅政策，利潤分配政策應保持連續性和穩定性。除了年度分紅外，上市公司可以進行中期現金分紅。

　　3.關于上市公司收購

　　關于上市公司收購的方式、程序和具體要求，請參考《公司法》和《證券法》解釋。

　　4.關于上市公司重大資產重組

　　上市公司重大資產重組涉及投資者利益，對證券市場有重大影響，中國證監會于2008年4月16日頒發53號令《上市公司重大資產重組管理辦法》，對上市公司重大資產重組進行規范。

　　5.暫停上市

　　暫停上市是指證券交易所依據法定事由或證券交易所股票交易規則，決定上市公司股票暫時停止上市交易的措施。

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