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商業銀行風險管理與控制論文（通用15篇）
在學習、工作生活中，許多人都有過寫論文的經歷，對論文都不陌生吧，論文是指進行各個學術領域的研究和描述學術研究成果的文章。如何寫一篇有思想、有文采的論文呢？以下是小編為大家整理的商業銀行風險管理與控制論文，希望能夠幫助到大家。
商業銀行風險管理與控制論文 篇1
�。厶嵋�在《新巴塞爾協議》頒發之前，商業銀行的功能僅僅只是普通的信用中介和支付中介；頒發后，商業銀行的定位發生了變化，開始逐漸重視風險管理。為了商業銀行穩定的發展，我國商業銀行應當深入改革并且不斷建設完善的風險管理機制，有助于銀行更好地適應社會的飛速進步。本文首先介紹我國商業銀行風險管理現狀，然后分析其存在問題，最后提出幾點對策。
關鍵詞：商業銀行；風險管理；風險控制
一、我國商業銀行風險管理現狀
伴隨著我國經濟體制改革的腳步，我國商業銀行在不斷進步，但同國外的商業銀行對比，發展仍不成熟，其中存在一些問題。在商業銀行內部，管理層不注重加強風險管理文化的建造，而且對風險的管理觀念不強，使風險管理組織結構不健全，且銀行體系內也缺少專業的風險管理人才。然而，外部環境對商業銀行的開展亦有一定阻礙，我國金融體制的現階段還不甚健全，監管部門對銀行的監管不到位，社會誠信水平低，都不利于我國商業銀行更好的發展。
二、我國商業銀行風險管理存在的問題
（一）沒有建立全面的風險管理組織結構。如今，由于我國商業銀行的治理結構不健全，有許多的商業銀行實行股份制改革并且上市進行交易，商業銀行有股東大會、董事會和監事會的形式，但是其中還是存在諸多問題。大多數的董事會不能最終承擔起全部金融風險的職責。我國商業銀行對風險管理十分看重，加上風險管理的承擔主體不是很明朗，對于職責劃分也不是很全，從而引致商業銀行在風險管理方面的管理認知相對比較薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實際經濟情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔當者，最終導致了風險，在財政無力承擔的嚴峻情況時，銀行可能會發行貨幣來應對銀行流動性要求，銀行體系的運轉最后會用貨幣膨脹來維持。
�。ǘ╋L險管理文化落后。我國同國外商業銀行對比，發展速度慢，風險管理的文化底蘊略顯不足。我國商業銀行風險管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經濟的迅速發展，風險變化的要求。在銀行的內控中，風險管理是極為重要的一環，且行為模式和風險觀念都是由風險管理的文化所抉擇的。并且，我國商業銀行風險管理中，有一些問題是由于銀行在風險管理中缺少文化底蘊，致使有些措施不能很有效的發揮作用。有些商業銀行不能較好地處理業務和風險管理之間的關系，在其發展業務的時候，沒有注重對風險的管理。在發展銀行業務時，沒有把風險管理同發展業務擺在一個水平線上，不能準確認識風險，而且會誤認為風險管理會影響業務，減少業務的發展，從而使商業銀行缺少動力。
�。ㄈ╋L險管理的高素質人才較匱乏。如今對于我國商業銀行從業人員要求提高，需要具備高的知識含量、綜合能力、技術能力和對風險管理知識的掌握能力。需要通過從業資格的考試和嚴格的專業訓練，才能夠勝任其本職工作，銀行風險管理的從業人員應當具備經濟管理類、數理統計類的相關知識，進行專業訓練才能在銀行工作。當前，銀行從業人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒有形成較好的具有專業水準的人才隊伍，與國外的銀行對比，風險管理水平落伍很多。因此，我國的商業銀行應該加大力度解決銀行從業人員的選拔標準和要求，及對員工的專業培訓和激勵措施，從而提高銀行從業人員風險管理的能力與水平，培養高素質專業人才，提高專業人才的工作效率和質量。
三、我國商業銀行風險管理對策
�。ㄒ唬┙⒔∪纳虡I銀行組織結構。我國應建立包括股東大會在內的相互制衡、運行有效、執行有序、監督有力的公司組織結構，良好的組織結構對公司健康運營有非常好的支撐作用。首先，風險的承擔主體為董事會。我國商業銀行風險管理應當制定相關經營策略，并且承擔最終的責任；其次，加強監事會監管的能力，監事會主要負責監控高層管理是否盡職盡責和道德文明建設；最后，應該有效地發揮獨立董事對會議的監督。董事為了維護其聲譽會有效地對經理人員進行監督，選拔優秀的人才，保障銀行在風險管理中有定期的培訓，選擇適合當前需要的培訓。對員工進行上崗前的培訓、晉升的培訓、提升水平的培訓。不同方向的培訓計劃，可以加快風險從業人員的水平，更好地勝任相應的工作，提升整體的素質，構造更好的平臺，培養優秀人才。我國商業銀行影響最大的主要是信用風險，而商業銀行風險人員現在屬于培育期的狀態，目前應當循序漸進。我國的商業銀行可以通過風險比較集中的對公業務作為試點以起步，抓住關鍵的風險控制點例如信貸政策和風險較高的特定信貸的業務。通過對個人業務，其他業務逐步的探究。還能做到事前預防，在根源上控制風險。實行準入制度，對風險經理實行嚴格的風險經理資格考試準入制度，保證銀行從業資格考試的科學性、規范性，對合格者，對于沒有取得準入資格的人員不能聘請。參與風險活動的人員，可以分為業務與職能風險的從業人員，兩者共同參與日常的管理。職能風險人員對風險進行監督與評估，雙方共同負責管理。興業銀行實行這種風險管理模式，可以明晰業務部門的工作相關職責，相互牽制對方的'權利，有效地提升了銀行風險管理能力。
（二）建立良好的風險管理文化和理念。風險管理的文化是企業最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對于這種特有文化企業應該使全體員工充分認識到風險管理文化的重要性。企業管理者可以通過培訓方式對全體員工進行風險管理培訓，通過案例分析列舉風險的危害，提高所有員工的風險意識，并且使得管理人員對風險的客觀存在性有更深的理解。企業應把風險管理的意識融入到企業管理的各個角落，拓展企業文化的包含面，把企業文化和風險管理相融合，培育起貫穿企業上下具有生機活力的企業文化。銀行經營多年，實踐形成的風險管理的價值觀，傳統的習慣，建立優秀的風險管理的文化，對商業銀行發展有利的溝通與協作，形成了商業銀行風險管理的文化。風險的管理文化決定了價值的取向、行為的典范、道德的水平。
�。ㄈ┙⒏咚刭|的風險管理隊伍。企業應該使用嚴格的考核制度對風險管理人員實行準入，對不合格人員堅決辭退，這樣有利于我國商業銀行的健康穩定發展，促使銀行風險管理隊伍的不斷壯大。一個高水平的風險管理團隊可以幫助銀行建立最穩固的根基。銀行從業人員需要有較為豐富的風險管理基礎知識、數理知識與電腦操作技能。近年來，我國商業銀行的迅速發展，也開始比較厚愛優秀人員，我們還需要堅持長期培養、挖掘人才，并不斷補充后續的儲備力量，保持團隊的穩定性，通過激勵員工，防止高素質、高水平的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點技術的一部分，杜絕員工跳槽對銀行管理的影響。進一步完善晉升的機制，可以讓有能力的年輕人有空間發展，發揮自身能力。另外，定期培訓銀行從業人員，有利于提升工作質量和風險管理的能力。
主要參考文獻：
�。�1］胡華榮.議銀行風險管理的研究［J］.現代金融信息，
�。�2］張行.淺析商業銀行風險管理［J］.科技探索，
商業銀行風險管理與控制論文 篇2
摘要：本文在介紹我國商業銀行個人理財業務發展現狀的基礎上，分析了目前商業銀行個人理財業務發展中存在的一些問題，如理財產品雷同、風險揭示不足、缺乏優秀的理財師等，并針對這些問題提出了相應的對策建議。
關鍵詞：商業銀行個人理財風險管理
個人理財業務是指商業銀行運用各種金融知識，專業技術以及廣泛的資金信用等專業優勢，根據客戶的財務狀況和具體要求，為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。
一、我國商業銀行個人理財業務發展現狀
近年來，隨著我國經濟的快速發展和居民財富的日益積累，越來越多的人希望自己的資產能夠保值增值，希望得到專業的理財服務。與此同時，我國商業銀行的個人理財業務也得到了迅速發展，個人理財產品不斷豐富。據統計，2007年商業銀行人民幣理財產品發行了1302只，外幣理財產品發行了1760只，均遠超過2006年的水平，呈現出爆發性的增長。2008年上半年，伴隨著資本市場的深幅回調，基金、券商集合理財產品遭遇重創。盡管商業銀行理財業務在4月份經歷了較為嚴厲的“監管風暴”，但憑借其穩健、多樣化等優勢，受到投資者的追捧，成為資本市場弱勢下的資金避風港。銀行理財產品在2008年上半年取得快速發展，共有53家商業銀行發行了2165款理財產品，其中40家中資銀行發行了1780款產品，10家外資銀行發行了385款產品。
今年上半年，銀行理財業務呈現出以下幾個特點：
1．受人民幣兌美元持續升值的影響，人民幣理財產品市場占比不斷增加，達到60.8%，美元理財產品市場占比不斷下降，為19.6%，其它幣種的理財產品合計占比與美元產品相當。
2．由于CPI居高不下、通脹壓力加大、資本市場持續低迷，短期人民幣理財產品受投資者青睞，6個月期以內產品市場占比55.9%，成為市場主流產品，尤其是穩健型的短期銀行理財產品受到投資者的熱烈追捧。
3．信貸資產類理財產品不斷升溫，產品發行數與市場占比持續上升；而由于A股市場大幅調整，新股申購類理財產品在短暫延續了去年的輝煌之后出現大幅萎縮，到5、6月份幾近消失。4.QDII理財產品遭遇資本市場風險，在指責聲中艱難前行；結構型理財產品經歷了年初的零收益事件之后，在第二季度逐步走出陰影。
二、我國商業銀行個人理財業務發展存在的問題
雖然國內銀行個人理財業務近年來有了長足發展，但是與國外銀行理財業務相比，無論從規模上還是從內容上都差距甚遠，存在不少問題。
�。ㄒ唬├碡敭a品雷同，產品設計管理機制不健全
目前國內各家銀行推出的理財產品雖然名目眾多，但實質上大同小異，互相效仿，沒有本質上的差別，銀行理財服務實質性內容少，產品整體技術含量較低。一些商業銀行在設計理財產品時沒有充分考慮客戶利益和風險承受能力，沒有從資產配置的角度進行產品開發和投資組合設計，沒有應用科學合理的測算方法預測理財投資組合的收益率，沒有設置相應的市場風險監測指標和有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系。
（二）專業人才缺乏
商業銀行個人理財業務是一項綜合性業務，政策性強、涉及面廣、服務要求高，要求理財師具備較高的素質。一個優秀的理財師需要全面了解理財產品的各項功能，熟練掌握證券、銀行、保險、法律、稅收、財務等多方面知識，具備豐富實踐操作經驗，并有良好的交際和組織協調能力。但是國內銀行普遍缺乏高素質的優秀理財人員，一些理財人員自身缺乏必要的專業知識、行業知識和管理能力，對所從事業務有關法律法規和監管規章也不了解，對所推介產品的風險特性認識不足，造成了銷售行為的不規范。
�。ㄈ┊a品宣傳中風險揭示不足，客戶評估工作欠缺
一些商業銀行在推銷理財產品的時候風險揭示不足，沒有以醒目、通俗的文字進行表達，過分強調預期收益率，追求銷售業績。一些商業銀行在為客戶提供理財服務時沒有對客戶進行風險偏好評估，或隨意評估。對客戶的投資目的、財務狀況、以及風險認知和承受能力了解不深，導致客戶購買了并不適合的理財產品，造成了客戶的損失。
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以計算機網絡和通迅技術為中心的.金融電子化是理財業務發展的技術依托。目前我國商業銀行技術服務手段落后，通迅網絡、計算機應用軟件配套能力差，科技化程度低，大多數商業銀行還在以宣傳圖表、資料、計算器等簡單工具為主，缺少專門為客戶設計的電腦軟件，以及提供必要的查詢和市場資訊服務，更談不上為客戶做理財分析、調查、量身定做理財目標和計劃等。
三、發展我國商業銀行個人理財業務的思路
我國商業銀行個人理財業務還處于新興階段，龐大并持續增長的個人金融資產，為我國商業銀行發展個人理財業務提供了充分的物質基礎，市場前景十分廣闊。
（一）加快理財產品的創新
隨著社會不同經濟主體對金融服務需求的多樣化，以及銀行間競爭的加劇，要求商業銀行不斷推出有市場特色、有效益的新產品。商業銀行應積極與證券、保險、信托等非銀行金融機構合作，努力發展交叉性金融業務，不斷推進產品整合、開發能力，加快個人理財產品和服務創新。商業銀行應建立完備的客戶信息系統平臺，細分客戶層次，對不同層次的客戶設計不同的理財產品與投資方案，提供有針對性的、差別化的產品和服務，滿足不同層次客戶的需求。
�。ǘ﹤�人理財服務的改進
個人理財服務的質量對理財業務的開展至關重要。中資銀行個人理財業務應以客戶為中心，理財師要幫助客戶分析自己的風險承受能力、理財目標，詳細了解客戶的財務狀況及其它各方面的投資需求，向客戶傳達正確的理財觀念和方法，推薦適合的理財產品。除此之外，理財師應定期訪問客戶，根據客戶財務需求的變化及時調整服務內容。商業銀行應定期為客戶寄送理財明細，便于客戶隨時了解自己的資產負債狀況、可運用的資金、盈虧情況等，讓客戶感受到貼心的人性化服務。一旦成為銀行的貴賓級客戶，要能享受銀行一些特別的優惠服務，比如房屋按揭優惠利率、信用卡消費打折、外匯兌換優惠等。
�。ㄈ┙⑼暾男畔⑴稒C制，完善風險管理
商業銀行在設計理財產品、宣傳銷售理財產品、投資及后續服務等環節應建立全面的風險管理體系，及時向客戶充分披露相關信息。監管部門應嚴格監管，要求理財人員在銷售理財產品時要向投資者完整、準備、詳盡地揭示每個產品內在的風險結構，讓客戶了解產品的操作方式和風險度。對那些在理財產品的宣傳中沒有進行充分、明確的風險提示的商業銀行進行一定的處罰。
（四）增加科技投入，培養高素質人才
各商業銀行應在充分利用現有網絡、計算機等設備的基礎上，加大資金投入力度，加快計算機網絡、相關軟件建設。開展個人理財業務，人才隊伍的建設是關鍵，要重視和培養理財業務的高素質人才，建立相應的個人理財業務人員資格考核與認定、繼續培訓、跟蹤評價等管理制度。銀行要對現有個人理財業務從業人員加強培訓，鼓勵員工學習進修，提高員工的從業素質，培養一支專業的理財隊伍。
參考文獻
[1]喻強，商業銀行個人理財業務新趨勢[J]，中國金融，2007（21）
[2]銀監會，銀監會通報部分商業銀行理財產品存在問題[EB/OL]，
[3]西南財經大學信托與理財研究所，2008年上半年商業銀行理財產品報告[EB/OL]
商業銀行風險管理與控制論文 篇3
關鍵詞：中小商業銀行；營銷策略；創新性
摘要：中小商業銀行與國有大銀行、外資銀行因為有著本質不同的特性，因而它在營銷策略上也應同國有大銀行、外資銀行存在一定的差異性，必須采取一些適合自身發展的創新性營銷策略。
1中小商業銀行營銷存在的問題
(1)營銷網點設置的盲目跟風，單網點效益差。目前中小商業銀行極少考慮整體經濟效率問題，通常只是僅僅考察絕對市場占有率、資產規模、網點分布多寡等較為直觀的數量指標，沒有足夠注重自己的運作成本——效益比的提升。而且通常的考核也只是依據總量考核，所以中小商業銀行尤其全國性股份制商業銀行紛紛擴建自己的網點，盲目跟風建設，實行粗放式的擴張，在諸多銀行已經進入的城市竟相設置網點。
(2)管理架構設置傳統，機構運行效率低下。中小商業銀行在機構設置上要么依據國有商業銀行的機構設置方法進行設置，要么根據臨時需要設置機構爾后重疊運作，由于不能很好的解決機構設置中的內部溝通問題，致使經營管理效率低下。
(3)人才引進和運用方面存在較多問題。例如不顧市場需求片面增加一些“國外專家”的引進，忽視對本土文化精通人才的引進等，這都將嚴重影響經營管理效率和經濟效益的提高。
(4)產品創新動力不足并與市場需求及發展趨勢有些脫離。
2存在問題的原因分析
(1)中小商業銀行尚未達到真正的商業化，只經歷了不長的市場競爭風險期，其內部經營機制尚未完全理順，所有權人對經營管理人員的約束與激勵機制還很不完善，致使商業銀行的經營活動普遍存長遠目標與責任不明確，經營行為短期化。因而，不關心市場營銷和經營業績也就自然了。目前中小商業銀行業務量占的比例不大，其營銷意識的緩慢發展大大影響了其他商業銀行體系營銷觀念的樹立與策略的實施。
(2)西方營銷管理觀念和策略在國內經濟生活中尚未得到廣泛地重視和運用。工商業市場營銷觀念和策略主要還只是在東南沿海發達地區受到一定重視，廣大中西部地區市場基本處于賣方市場，市場營銷觀念淡薄，即使有，也只是淺層次的廣告、公關、削價等策略。歷史上，服務業在應用營銷管理方面要落后于工商業，因而，在國內經濟生活中尚未樹立完整的營銷理念時，銀行業營銷觀念自然受，到限制。但是，這一點又是商業銀行在業務經營中可以主動解決的問題，商業銀行可以從國孫同業引進先進的營銷技術與理念，形成適合自身的銀行營銷策略。
(3)我國商業銀行尚未形成規范的市場競爭，抑制了營銷觀念的應用。這主要因為，國家對銀行業務活動的行政管理仍然比較嚴格，金融活動的市場機制尚未真正形成，金融業、銀行業的競爭規則和秩序也未形成完整的體系，致使銀行和其它金融機構的業務競爭多以不規范、不正當的形式進行，業務的正常創新和營銷策略的應用自然受到抑制。
(4)在經濟政策開放條件下中小商業銀行的市場營銷應該是特色化經營，中小商業銀行必須根據其內部條件和外部因素慎重選擇市場營銷戰略。根據中國經濟改革與發展的進程和國有商業銀行、外資商業銀行的現狀，中小商業銀行應在市場細分的基礎上實施特色營銷戰略
3中小商業銀行應該采取的一般性營銷策略
3.1針對不同客戶群體實施不同的策略
(1)穩定的國有大中型企業或集團客戶或上市公司。這類客戶規模大，其對金融業務的需求具有批發的特點。同時較一般企業而言，其除了有傳統的存、貸、匯銀行業務需求外，還伴隨有資本運作、對外融資、商人銀行、財務顧問等綜合金融服務需求。因此，辦理這類客戶的金融業務既可獲得規模效益，又可獲取中間業務收入，取得綜合收益。但與此同時，這類客戶的上、下游企業分布廣、時空跨度大，產品生產周期較長、資金需求量大，而且要求銀行提供的服務必須更加貼身、靈活。這就要求各中小商業銀行必須盡快落實以客戶需求為中心的運作機制，如客戶經理制等；提高業務人員的綜合素質，要求他們既要具備前臺業務操作技能，又要具有后臺管理能力，既要精通金融行業，又要熟悉產業狀況，既要知曉銀行業務流程，又要了解生產工序環節，既要熟悉資金市場的基本原理，又要通曉資本市場的基本運作，對跨學科的知識都要有一定的了解。在具體客戶的選擇上要按“有所為有所不為”的原則在全國范圍內進行篩選，量不在多而在精。然后加大各銀行總行直接經營力度，集中有限的資金，對擬重點扶持的客戶進行合理的投入，確保用好每筆資金。再輔以科技手段，以網絡結合網點給企業提供從上游到下游，從外部到內部，全流域、多方位的貼身個性化服務。在條件許可的情況下，甚至可以與企業相互參股，以最大限度地密切銀企關系，發展培育自身穩固健康的客戶群體。
(2)私人銀行業務客戶。由于改革開放，我國經濟快速增長，國民收入水平逐年提高，個人金融資產在全國總金融資產中的比重逐年上升，而且憑著服務與技術的不斷進步，該市場潛力巨大的很。此外個人對金融服務需求日趨多樣化，個人消費觀念與結構的改變都要求商業銀行必須提供種類齊全的、定制性的金融服務。如開展各種個人代收費項目，提供理財工具和最佳的個人投資組合，獲取較理想的個人融資等等�？梢哉f，市場需求非常旺盛。目前，我國的私人銀行業務還處于起步階段，雖然近兩年取得了引人矚目的發展，但其規模、品種、功能還十分有限，是一個新興的領域，市場空白比較多；尤其是私人銀行業務的競爭環境較好，不像對公業務，有許多政策保護著國有銀行的利益和指定給國有銀行的大客戶。私人銀行業務是以其服務的優勢、技術手段的先進、方便、快速、安全而進行市場的分配�？梢哉f在這個市場面前，國內所有的銀行基本是站在同一起跑線上。這對規模較小的中小商業銀行，無疑是一個業務發展的突破口和難得的市場爭奪戰機。
3.2相關產品的策略
一般的銀行業產品主要有各種存款、貸款或開立信用證等，中小商業銀行要在激烈的金融市場競爭中占有一席之地，必須在做好這些產品整合的同時，緊跟市場需求，向國際先進同業學習，以客戶為中心，以科技手段為先導，為客戶提供貼身化、個性化的產品，做好市場創新、產品創新、政策創新、工具創新�？梢圆扇∝泿湃谫Y產品與資本融資產品的連結，短期融資產品與長期融資產品的連結，權益性投資與資本性投資的連結，金融同業間產品的連結，金融產品同產業產品的`連結等方式，不斷推出創新業務品種，將中間業務、國際結算業務、商人銀行業務、表外業務、對私銀行業務作為自身的業務特色，建立起自己的核心競爭力和比較競爭優勢。
3.3制定價格策略
雖然目前我國仍然實行固定價格或允許在固定價格上下浮動一定比例的金融產品定價模式，如：貸款利率、存款利率等。但人民幣利率自由化是長期趨勢，因此適當的根據自身的特點調整某些項目的價格，上下浮動一定比例來利于本銀行的業務。
3.4有利的促銷策略
中小商業銀行，由于市場影響力較小，極大地束縛了市場拓展工作，因此進行必要的促銷策略是很有效果的拓展方式。如在節假日里或國家的某項政策出臺時立刻進行有效的促銷宣傳活動，主要在新聞媒體廣告或室外視覺廣告上陪合一定的商業活動。各中小商業銀行應進一步提高對促銷工作重要性的認識，實際上促銷過程也是企業無形資產的積累過程，與銀行現實的資產、負債業務具有同等的重要性，從可持續發展的角度看前者的意義還甚于后者。因此，此項工作務必要做到高水準、高起點、立意新、創意好。
4中小商業銀行的新性營銷策略
(1)加強本銀行的企業文化。一個前進的民族，必然有一種生機勃勃、昂揚向上的精神；一個改革的時代，必然有一種積極健康、開拓奮進的推動力；一個發展的企業，必然有一種團結拼搏、不斷創新的文化。企業文化主要是通過精神和文化的力量，從管理的深層規范企業的行為，為實現企業的目標服務。銀行企業文化建設只有貫穿到銀行企業發展戰略、經營管理等的全過程，才能更有效地促進銀行企業整體素質和經濟效益、社會效益的提高。從這種意義上來說，銀行企業文化建設是實施企業文化管理的基本途徑與基本手段。每個企業都有屬于自身的企業文化，國有商業銀行和外資銀行的強大壓力下生存的中小商業銀行要想企業的發展好，員工們能上下一心的去工作，文化是不得不提到的東西。商業銀行要根據自身的地域優勢或是政策優勢來挖掘文化的潛質服務于自身，這樣文化的作用才能夠顯現出來。
(2)重點支持具有良好成長性的民營企業為突破口，打造自己的市場份額。例如廣東發展銀行它的營銷策略和定位就十分的準確，在武漢它向20余家民營企業授信6億元。當其在武漢的分行成立時，又與湖北田野集團、武漢東湖軟件公司、武漢貓人服飾等多家家民營企業，簽訂了超過3億元的貸款合同。其中，授信額最大的達到了4000多萬元。作為服務中小企業和民營企業的重要舉措，新成立的武漢分行將全面推出廣發行“民營100”的金融服務方案，針對其“創業、成長、擴張”的不同階段，為民營企業“量身定做”金融產品，提供高效、便捷的理財方案據介紹，廣東發展銀行各地分行在創新為民營企業服務的產品、化解民營企業貸款擔保難題等方面已經積累了一定的經驗。廣發行“民營100”金融服務方案就是打造一個為民營企業提供百分之百全過程、全方位服務的平臺，派出100個客戶經理，為民營企業量身定做金融產品，每年選擇100家民營企業，重點為其服務。其他的中小商業銀行應該以廣東發展銀行為模型，再根據自身的資產和地區影響力制定出一套支持民營企業的具體可實施性方案。
(3)社區理財服務為老百姓帶來家門口的金融服務實惠。因為社區是最大規模的經濟適用房住宅小區，消費群體龐大，中小商業銀行可在在社區推廣一些特色服務，例如發行集存取款、繳費、消費等多種功能于一體的卡業務，社區業主可通過卡實現個人外匯交易、銀行卡轉賬、代繳物業管理費、市話、手機費等一系列銀行自助服務。
商業銀行風險管理與控制論文 篇4
【摘要】隨著大量外資銀行即將進入中國更多的城市，我國的商業銀行面臨著與狼共舞的嚴峻形勢。商業銀行由于長期受計劃經濟傳統觀念的影響，現代營銷觀念不強，從而影響了企業的經營業績。本文從分析商業銀行的營銷弊端著手，試圖找出解決的辦法，以提高其經濟效益和社會效益。
【關鍵詞】商業銀行市場營銷市場定位顧客滿意度
外資銀行即將進入中國更多的城市。我國商業銀行在市場營銷方面存在的問題必須引起銀行業界和學術界的高度重視。商業銀行要想在與外資銀行的竟爭中保持本土銀行優勢，必須進行有針對性的市場營銷改革。因此，在當前形勢下，研究商業銀行市場營銷具有重要的現實意義。
一，我國商業銀行營銷存在的問題
�。ㄒ唬I銷觀念不強，目標市場定位不明確
由于金融改革的推進，我國的商業銀行也采取了一些營銷措施，但只是零散的運用了廣告等促銷等手段，缺乏對顧客潛在需求的系統分析，基本上還沒有市場營銷管理理念，無法進行科學的市場細分，因而也無法進行科學的目標市場定位和在此基礎上進行的選擇適當的目標市場。近年來，一些商業銀行在一些媒體進行廣告宣傳和在服務上推行微笑服務等等，但這些策略沒有與銀行的市場營銷目標結合起來，所以缺乏針對性，主動性和創造性。同時，由于目標定位不明確也導致商業銀行缺乏對業務重點和增長點的全面規劃。
（二）缺乏對“二八”原則的把握
“二八”原則是指20%的客戶帶來80%的業務，而另外80%的客戶只帶來20%的業務。簡而言之，就是絕大部分的業務由極少部分的客戶提供，而絕大部分的客戶只提供極少部分的業務。這樣的規律在銀行業同樣成立。一般來說，4%的黃金客戶提供了50%的儲蓄額，16%的富殷客戶則提供了另外48%的儲蓄額，這兩大客戶群能夠給銀行帶來資金和盈利。而剩下的80%的儲蓄客戶，只能提供8%的儲蓄額。同時調查發現，管理50元的賬戶的成本和管理一個50萬元賬戶的成本相差無幾。但是，50萬元的客戶至少可以給銀行帶來3%的存貸利差。而50元以下的賬戶，銀行不僅無利可得，甚至會賠本。我國商業銀行大量存在低額帳戶。例如，2004年12月，中國工商銀行50元以下的賬戶占5.14%，平均存款額只有14元。正因為如此，我們的商業銀行在經營中對重要客戶缺乏明確的識別，銀行客戶服務缺乏針對性。這種結果的出現是由于商業銀行沒有很好的把握“二八”原則造成的。
�。ㄈ┐黉N方式單一，手段缺乏合理性
近年來,我國商業銀行在促銷活動中廣泛運用了廣告促銷手段,同時開展了微笑服務、限時服務、承諾服務等一系列優質服務活動,提高了服務水平。但是，促銷手段還包括營業推廣和公共關系等。銀行通過新聞媒介作有關報道,同時進行一些公益活動等。但是，商業銀行廣告的數量、質量和選擇廣告媒體方面與工商企業相比仍存在一定差距,沒有與其相關的各類公眾建立良好的公共關系。同時，由于缺乏市場調研的針對性和有效性，廣告創意水平不高，甚至產生一些負面影響，結果造成銀行的公眾地位和社會形象在下降。
�。ㄋ模╀N售渠道不夠完善
1，物理網點設計不夠完善。近年來，物理網點設計功能相似性過大，所采用的營銷組合也相差無幾。從地域上看，隨著城市中心城區的改造，出現大量居民向城市外圍遷移的態勢，致使老城區一些網點存款余額出現不同程度的下滑現象。同時，郊區和小城鎮的網點又不能滿足顧客的需要，經常出現取款排長隊的現象，沒有很好的方便顧客，這將會極大地影響顧客滿意度與忠誠度。
2，我國的網絡銀行發展不夠成熟。網絡安全和核心技術是困擾我國網絡銀行發展的首要問題。
�。ㄎ澹I務和組織的創新能力不足
1，業務創新不足�？v觀我國商業銀行的金融產品，各商業銀行的金融產品相似性太大，重疊的產品太多，差異性不明顯。在金融產品設計和開發上沒有一定的超前意識。這造成了商業銀行的客戶不集中，缺乏大量的忠實顧客，因而影響了顧客對品牌的忠誠和銀行經濟效益的提高。另一方面，各商業銀行的同業間合作不夠，金融產品的標準不一，業務規則不一。這不利于顧客對金融產品業務的了解，影響了顧客對金融產品特別是新產品的使用，因而不利于新產品的推廣與普及。
2，市場營銷部門長期得不到重視。我國商業銀行由于受計劃經濟觀念的影響，市場部門力量很脆弱，有的分行甚至沒有獨立的市場營銷部門。而且，在商業銀行中市場營銷人員職業不穩定，收入不穩定，地位不穩定。我國商業銀行的營銷部門還沒有實現市場促銷、市場預測與產品和市場開發的整體營銷功能。
二，商業銀行營銷策略建議
�。ㄒ唬┻M行科學的市場細分，選擇合適的目標市場
差異化是市場細分的基礎，也是市場定位的依據。我們選擇的目標市場要具有可占領性，可接近性和穩定性。西方的商業銀行具有清晰的市場定位，通過實施CI戰略、品牌策略和市場細分策略，樹立自己的風格，展示自己的實力，制造一種“定勢”去占領公眾的心理空間，在公眾中樹立良好而獨特的形象，提高競爭力。企業的經營哲學和經營觀念的`定位，主要以精神標語和宣傳口號來體現銀行的經營理念和目標。如花旗銀行以“金融潮流的創造者”為戰略目標，它定位為“富有進取心的銀行，向您提供高效便捷的服務”。而我國銀行則缺乏這種明晰的定位，在選擇目標市場時沒有足夠的分析顧客的需求特點及消費趨勢，因而無法充分發掘和利用自己的資源優勢。因此，我國的商業銀行除了按照國家的政策進行方向性定位外,還要根據自身的特點提出更明確更可操作的定位,比如以銀行工具,客戶收入為依據進行市場定位等。而且市場定位是一個發展的、動態的過程,在經營中需要適時微調以不斷的擴大目標顧客。
(二)以顧客為中心，提高顧客滿意度
20世紀80年代，一種新的營銷理念在西方國家興起，那就是顧客滿意度。顧客滿意度以顧客讓渡價值最大化為基礎。顧客讓渡價值是指顧客消費某種產品時，由于消費產品帶來的整體顧客價值與整體顧客成本的差額。商業銀行的營銷目標的是提高期望，同時提高績效，兩者結合，使顧客讓渡價值最大化，追求“整體顧客滿意”。為此，商業銀行要建立“以市場為導向以客戶為中心”的經營理念，把滿意營銷作為銀行發展忠誠客戶的策劃過程，著眼于感情消費時代的到來不。不僅要注重金融產品的質量、價格、形象,而且要看其是否能給客戶帶來心靈上的滿足。
在操作層面上，首先，商業銀行要提高服務水平，打造商業銀行服務品牌，力爭做到服務特色化、服務產品人性化、優質服務全程化和售后服務完善化。另一方面，要注重品牌營銷爭創商業銀行特色品牌；重視提高品牌營銷的科技含量；提升中國金融品牌、市場征戰能力，使其成為不同個性的消費者所普遍接受的、富有競爭力的國際金融品牌。
（三）進行全方位的促銷
1，商業銀行促銷是一項系統工程。從公共關系理論上講，銀行員工是銀行的內部公眾。營銷決不是某個部門的職責，需要全行各部門、多兵種協同作戰。各種營銷職能、營銷部門與其它部門必須從客戶角度出發彼此協調。當所有員工都重視他們在使客戶滿意上所起的作用時，所有部門都能為銀行利益服務時，這時的商業銀行才實現了整合營銷和全員營銷。
2，商業銀行促銷的實質是一種信息傳遞過程，其目的在于刺激和指導顧客的欲望。目前，國有商業銀行的促銷手段基本上是以廣告和友好服務為主，忽略了對人員推銷、營業推廣、公共關系等其他促銷方式的應用。商業銀行要實現科學的營銷管理，提高營銷的效果，必須重視人員推銷，營業推廣和公共關系，把它們看作一個完整的整體。
（四）建立科學完善的銷售渠道
1完善物理網點的營銷職能。針對網點的地域特性重新設計營銷組合
商業銀行必須根據自己處地域的特點，推出不同功能的物理網點，進而設計不同的營銷組合。盡快從單純的吸儲功能拓展到積極發展個人代理業務,個人理財業務個人咨詢業務等新型零售業務的軌道上來。同時，增加在郊區和小城鎮的業務網點，雖然一時可能銀行的收益可能不是很大，但對于擴大自身影響力和提高顧客滿意度及忠誠度極為有利。
2要解決好網絡技術及其安全性問題。商業銀行需要與信息產業部門充分合作，把網絡通信技術和現代密碼技術相結合，使網上支付方式更為安全,快捷。美國的網絡銀行所采用的作業系統采用三重安全防護措施客戶終端瀏覽器碼處理技術,防火墻技術保護交易中樞不被入侵的可信賴操作系統，為我國商業銀行發展網絡銀行提供了借鑒。
（五）增強業務和組織的創新能力
1業務創新。隨著網絡經濟的到來，銀行業務也將向著更低價格,大批量的標準化方向發展。同時也給個性化的金融服務提供了契機，特別是理財和咨詢業務。第一，在產品開發上，既要有品種創新又要有結構創新。商業銀行要加強市場調研和市場預測，在金融產品開發與設計上，應該適度超前，把握公眾消費的潮流。第二，各商業銀行在大力發展網絡銀行的同時，應積極參與同業間合作，共同制定行業性產品標準和業務規則。
2組織創新。管理也是生產力。組織結構的創新有利于提高組織的運轉效率和創造和諧的工作環境。我國商業銀行要加強市場營銷必須把市場營銷部門提升到更重要的位置，成立市場部和開發部，負責市場促銷，市場分析預測，金融產品的開發等工作。賦予市場營銷部門更大更自主權，最好由銀行副職領導直接負責營銷部門的管理，對最高決策層負責。同時要提高市場營銷人員的待遇，改善工作環境，提高他們在銀行中的地位。
結語
總之，我國商業銀行市場營銷是一個系統工程，要求我們從銀行營銷的現狀出發，既看到它所存在的問題和缺陷，辨認金融大環境和營銷小環境，分析不斷變化的市場趨勢和捕捉市場機會。同時，在發現問題的基礎上，銀行應結合自身實際，科學的制定與戰略目標和營銷策略。商業銀行要以顧客讓渡價值最大化為導向，運用整體營銷手段向客戶提供金融產品和服務，完善銷售渠道，從而在提高客戶滿意度的過程中實現銀行“企業價值最大化”，使我國商業銀行在我國的經濟生活中發揮積極更加重要的作用，為建設社會主義和諧社會服務。
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商業銀行風險管理與控制論文 篇5
摘要：商業銀行成本管理的優化是建立在健全的成本控制管理會計體系基礎上的，旨在適應日益變化的市場需求和競爭需求，滿足商業銀行對經營效益最大化的追求。對此，下面就以商業銀行成本管理為中心，圍繞商業銀行成本管理的優化幾個方面進行簡單的闡述。
關鍵詞：商業銀行；成本管理；優化
市場經濟格局的不斷變化，經濟體制趨于開放式和多元化的發展，都給商業銀行的發展帶來了巨大的壓力和挑戰，迫切需要商業銀行從經營理念、資源配置、業務范疇、服務手段、金融創新等方面尋求創新和突破，以不斷滿足市場高頻率和高節奏的發展要求。在這種背景下，強調對銀行成本管理的優化，加強資金集中管理和統一配置，提高對成本管理質量和效率，對于商業銀行實現利益最大化和良性持續發展而言都具有關鍵性的作用。
一、商業銀行成本管理優化的必要性
商業銀行成本管理優化以實行銀行資金集中管理和統一配置為發展方向，是為了強調對銀行內部的改革和創新，以實現銀行經營效益最大化為目的，提升銀行的市場競爭力，滿足銀行持續、穩定、健康、良性的發展要求�？陀^來講，關于商業銀行成本優化管理的必要性主要體現在以下的幾個方面。
(一)滿足市場經濟發展需求。
經濟全球化的發展為我國經濟發展和經濟水平的提升創造了更多的機遇和挑戰，我國的綜合實力和國際競爭力都有了明顯的提高。隨著金融環境的不斷改變，經濟市場的不斷變化，都使得以往的銀行資金管理體制已經不能滿足和適應當前經濟發展需求。對此，商業銀行在應對市場壓力和競爭過程中要想取得發展，保留優勢，就必須要加強對資金體制的變革，優化資金成本的配置和管理，以市場發展為基礎，以資金價格為導向，加強自身資金結構的調整，以進一步的保障銀行資金成本管理的科學性、規范性和合理性。
(二)應對國際市場挑戰的需求。
經濟市場的多元化、開放性都進一步的擴大了金融市場，為商業銀行的發展創造更好的機遇和條件，但同樣也使得銀行面臨更大的調整，在全球化的浪潮下，商業銀行的經營領域、經營方式、發展內涵都發生了巨大的改變，逐漸向國際化方向發展。特別是隨著其金融格局的調整、經營網點、結算電子化以及服務質量和水平等方面的改善與成熟，都進一步提高了我國商業銀行在市場中的影響力。但外資銀行的進駐、外資銀行現代化的管理理念、科學完善的資金核算體系以及先進的管理手段和方法都在很大程度上對國有商業銀行造成沖擊和影響，推動我國國有銀行資金管理體制的改革和創新。三是、實現商業銀行對經營效益最大化的追求。商業銀行發展的根本目的之一是追求經營效益最大化,提高股東回報水平。為此，需要有更為完善和健全的資金成本管理體制與先進的資金核算和管理手段、方法。在這種情況下，對現有資金管理體制的改革和創新無疑是商業銀行尋求效益最大化和實現發展戰略目標的必然選擇。四是、銀行整體改革和發展內因驅動。在應對市場壓力和挑戰下，國有商業銀行不斷尋求符合自身發展和要求的經營管理體制和管理模式，不斷加強成本管理體系的調整和結構的優化，在不斷變革、完善和發展過程中，推動銀行整體的改革。目前，商業銀行已經初步形成資本集中管理和統一配置的發展，銀行會計結算體系越來越現代化、信息化，成為銀行整體改革必不可少的一部分。
二、商業銀行成本管理優化的具體措施
商業銀行成本管理的優化關系到銀行的經營效益以及銀行持續、穩定、健康的發展，因而，優化商業銀行成本管理也應該是全面的、多層次的，深入銀行內部改革和發展要求的。下面將從對外、對內兩個方面進行分析。
(一)商業銀行成本管理優化的外部環境構建及效應分析。
1.建立完善的資金管理體系并明確資金管理職責，以強化資金管理的集約性和統一配置性。資金管理部門要充分發揮自身職責，將利率與資金有機結合，為資金管理和配置提供更為全面、準確和合理的資金信息，提高資金統籌管理和經營的.效率和質量。一方面，在掌握和了解銀行資產負債結構情況條件下，提高對資金信息的利用效率，有助于實現對資金價格更為規范化、合理化的調整。另一方面，有助于以市場為導向、以資金價格為依據構建內外資金管理體系，提高對資金經營風險的把控性。此外，還能更為準確得考核基層資金經營效益，從整體上把握自身的經營發展。
2.加強對專業人才的培養和訓練。人才在商業銀行成本管理優化方面是第一生產力，對于人才的選擇要結合實際，所選人才除了要求其掌握專業的資金管理技能和水平以外，還需要具備良好的計算機、會計核算以及統計分析能力。選擇優秀人才后還需要加強培訓，突出專業技能、綜合素養、職業操守等方面的培訓，以提升人才的學習意識，滿足不斷變化的金融環境需求和銀行改革、創新需求。
3.建立信息化、網絡化的銀行資金成本管理體系和操作平臺，滿足對資金管理全過程、動態化的分析、監測、控制和評價，為實現資金集中管理和統一配置創造良好的條件和技術支持。同時，利用信息化技術建立現代化、科學化的計算機管理操作平臺，以提高對資金營運的監管、分析，突出對銀行資產負債結構的優化以及對銀行資金的有效管理和統籌配置。
(二)商業銀行成本管理優化的內部環境的構建及效應分析。
1.強調科學認定籌資成本。商業銀行成本管理具有特殊性和復雜性，其自身負債業務品種也比較繁多，存在不同的利率標準和負債要求。因此，為優化商業銀行內部的資金管理，加強對業務成本的控制，完善內部結構體系，必須要樹立統籌的發展觀念，構建統一化的發展目標，正確引導基層行的發展，實現長遠利益與眼前利益的有效結合，科學認定籌資成本，使商業銀行內部資金管理向集約化、統一化的方向發展。同時關于籌資成本的構建，要從存款利率、應繳稅金、工資費用方面進行全面分析，并結合國家相關政策的要求進行調整和科學設定。除此之外，還需要考慮一些特殊因素，如：特定環境和經濟區域內，由于客觀因素而造成的存款余額較大且定期存款占比較高的銀行，應適當的給予結構調整緩沖期；對于新業務拓展應當給予一定利益補償等等。
2.建立以盈利為目的的資金配置體系。商業銀行成本管理優化應當遵循市場發展規律和商業銀行發展基本要求，對資金的合理配置和優化管理要始終秉持合理、有效、盈利的基本原則，包括：分類標準與實際執行利率結合方面、資金價格導向作用方面、特定因素方面等都要做好調整、優化和分析工作。一方面保障數據完整、準確，避免數據統計失真和遺漏；另一方面，資金配置價格要結合實際執行利率，為基層銀行發展創造公平、客觀的盈利空間。以資金價格引導資金流向，積極發揮利率杠桿作用，實現對銀行不同資產、銀行不同發展階段的資金配置價格的科學性和合理性。此外，還需要考慮特定因素，包括一些歷史遺留問題、政策性因素等，做好統籌管理工作。
3.實現資產負債業務均衡發展，從整體上提高銀行的盈利能力。考慮資金與配置資金的利率差問題，確保二者之間的平衡性，推動資產負債業務的有機結合與均衡發展，實現銀行資金的良性循環，為銀行整體業務水平和盈利能力的提升創造條件。
(三)完善內部運行機制，防范資金經營風險。
1.建立完善的業務操作系統和風險評估體系，提高對風險的預見性和防范性。
2.建立嚴格的資金管理制度和操作流程，以保障資金管理操作的規范性和合理性。
3.建立規范的審查機制和審批制度，明確責任分工制，將科學管理和規范操作落實到具體。
4.建立科學的資金預測、市場預測和風險預警體系，發揮網絡化、信息化的管理優勢，以提高管理質量和管理水平。
參考文獻：
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商業銀行風險管理與控制論文 篇6
摘要:本篇文章通過對國有商業銀行的一些弊病的分析以及在金融全球化的趨勢下國有商業銀行與世界其他金融機構的比較分析，總結出國有銀行迎接挑戰和抓住機遇的對策和策略。進一步對國有銀行的各種弊端的分析，通過這些弊端，探討國有銀行改革的問題以及出路。國有商業銀行必須改革現有體制弊病，通過改革創新機制，開拓經營，與國際市場接軌，才能把國有商業銀行建設成為全球有影響力的現代金融企業，為中國金融行業向世界金融行業發聲做出貢獻。
關鍵詞:國有商業銀行；體制改革；金融全球化
二十一世紀，全球經濟飛速發展。金融全球化趨勢愈加明顯，國際間資本流動加快，增加經過不斷的重組與產業優化國際性的金融企業日臻成熟，金融市場國際競爭加劇，這些都是世界金融行業給中國國有商業銀行提出的試卷，需要國有商業銀行睿智的回答。尤其是在06年以后，我國全面開放國內的金融市場，我國將徹底融入世界金融競爭，國有商業銀行將面臨更加劇烈的沖擊和競爭。因此，加快國有商業銀行改革的研究是這一點金融人的重大責任。
一、國有商業銀行存在的問題
世界主要的信貸評級機構對我國國有商業銀行的評價是：盈利能力不足，創新意識缺乏，資產質量差，沒有完善的信息管理系統，人事制度不合理，機構內部結構和運行程序不合理等等。雖然我們不能盡信國外評級機構的說辭，但是，也從側面反映了我國國有商業銀行的諸多問題。國有銀行存在著很多問題，我這里不一一說明，只是從下面的三點進行分析。
(一)國有商業銀行出于壟斷地位，市場應變能力差
從社會主義市場經濟的提出之后，國有商業銀行五大行都在走出計劃經濟時代的體制性約束，但是由于國有商業銀行的龐然大物長期處于壟斷地位，有一種壟斷地位的心理，雖然一直在進行適應市場化的改革，但是改革一直不徹底。由于受傳統意識的影響，以及在之前國有商業銀行沒有與國際接軌，導致現在商業銀行的經營理念和經營范圍一直很窄。
(二)資本金補充能力不足，并且資產的質量差，潛在虧損大
在現有的體制下，我國的國有商業銀行的資本充足率低于國家監管要求的8%，限制了國有商業銀行的發展以及國有商業銀行的抗風險能力。由于上個世紀末，國家政策導向，導致銀行產生了大量呆賬貸款，這些銀行呆賬不能及時的核銷，導致大量資本被固定資產占用，再加上本身資本嚴重不足，造成國有商業銀行的實際的資本充足率極低。在我國國有銀行的盈利方式單一，還是依靠傳統的借貸差盈利模式，導致企業不良資產增加，但是經營效益低下，潛在的虧損較大。
(三)國有商業銀行缺乏金融創新的環境以及金融創新的意識
國有商業銀行整個企業缺乏大企業應有的創新激情和創新能力。由于我國國有商業銀行長期將經營重點放在傳統的存貸業務上面，不能滿足潛在的其他客戶業務需求，這樣也會導致客戶資源的白白流失。與其他國外的金融機構比較，我國國有銀行的`業務創新嚴重不足，金融產品嚴重單一。
二、融入全球化
金融體系中，國有商業銀行需要面對的競爭在全球金融一體化的這一大背景下，尤其是在我國開放了金融市場的背景下，我國商業銀行與其他銀行的競爭主要表現在以下方面：盈利較高的優質業務競爭；市場競爭主要集中在以大中城市為代表經濟發達區域；具有現代金融意識與創新意識的高端人才的競爭；優質客戶資源的搶奪；服務競爭；信息競爭，等等。
三、全球化金融趨勢下，國有商業銀行應該采取的應對措施和改革策略
隨著全球化的深入，中國金融市場面向全球開發的程度越來越深，國有商業銀行的優化改革要求越來越高，通過以下方案，對國有商業銀行的改革對策進行研究和探討：優化國有商業銀行的股份制結構，進一步明晰企業產權，構建明確的產權制度。我國國有商業銀行的股份制改造雖然已經基本完成，但是由于長期的壟斷地位以及國有獨資企業的烙印限制，導致國有商業銀行的股份制改造并不完善。所以在以后的國有商業銀行的改革過程中，應該在產權上進一步下大功夫，切實的做到祛除壟斷標簽，提高企業聲譽，建立長效的制度監督機制，完善企業股份制度，做到產權分明。轉變經營方式，積極探索新的經營方式，優化企業資產結構。轉變舊的壟斷性質的經營方式，真正做到服務式經營方式。并且積極轉變落后的經營理念和經營方式，探索建立一種新的，適合金融全球化趨勢的經營方式，改變傳統單一存貸盈利模式，形成更多的盈利渠道。同時，加大力度消除之前經營中的壞賬、呆賬，優化企業的資產結構，使企業資產結構合理化，幫助企業提高抗風險能力。積極引進創新型人才，全力開發創新金融產品，不斷開拓新的市場。一是在國內市場更加開放前提下，國際金融市場一體化加深的背景下，國有商業銀行應該建立全新的人才引進機制和合理的人力資源考核管理機制。同時，建立定期考核制度，淘汰不能勝任的人員。正真做到“人盡其用，人盡其才”。二是加大對金融產品創新的支持力度，開發出能夠符合不斷階層和群體投資需求的金融產品。三是同時，積極深入開發國內市場，加快步伐打開國際市場，開拓出更多的金融產品銷售渠道。穩定國內現有市場份額，進入國際金融市場，搶占國際市場，在國際市場競爭中取得勝利。
四、結束語
隨著中國金融法律的不斷完善和企業制度的逐漸規范，國有商業銀行經過不斷地改革，吸收國際先進的銀行管理手段，我們有理由相信我們的國有商業銀行在在金融全球化的趨勢下能夠在國際競爭中取得更好的成績。
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商業銀行風險管理與控制論文 篇7
摘要：隨著近幾年全球經濟一體化速度加快，各國間資金流動愈加頻繁，外匯市場規模也在不斷擴大，使各國匯率不斷波動，而匯率頻繁波動會使我國商業銀行不斷面臨外匯風險。本文對商業銀行外匯風險管理的問題進行了研究，首先介紹商業銀行外匯風險的主要來源，并對目前國內銀行進行外匯風險管理的現狀進行了分析，指出銀行風險管理過程中存在的問題，最后提出商業銀行外匯風險管理的解決方法，希望為銀行的實際操作與管理提供有價值的建議。
關鍵詞：我國商業銀行；外匯風險；風險管理
一、商業銀行外匯風險的來源
�。ㄒ唬┩鈪R資本金面臨的外匯風險
商業銀行的資本金是維持其日常基本運營活動的保障之一，也是防范銀行經營風險的條件之一。近幾年來，隨著外匯資本金規模的增大，銀行的外匯風險也在不斷增大。在銀行資本金在沒有通過國家外匯管理局的審批條件下，是不允許私自結匯或者轉換幣種的，所以當匯率不斷波動時，銀行以外幣表示的資本金的價值也將不斷變化，導致銀行一直存在外匯風險，甚至會影響銀行的資本充足率。比如，當人民幣大幅升值時，將銀行外幣資本金轉化成以本幣表示的金額時將會大幅縮水，銀行的資本充足率也隨之降低。
�。ǘ┵Y產負債外匯敞口頭寸面臨的外匯風險
近些年來，我國企業走出去的步伐加快，對銀行外匯貸款的需求大量增加，使銀行的外匯資產業務發展迅速；此風險包括商業銀行的外匯資產與外匯負債的外幣頭寸不匹配的現象，也就是說存在幣種不完全一致的可能性；還包括商業銀行持有外匯資產、負債的期限錯配，即外匯資金來源與資金運用的.到期期限不一致，例如，某銀行的外匯負債已到期，但是它持有的外匯資產期限都較長，沒有到期的資產可以用來償還到期的負債。
�。ㄈ┩鈪R中間業務面臨的外匯風險
結售匯業務是銀行的中間業務之一。隨著我國經濟快速發展，國內更多的個人、企業選擇到國外開展業務，從而需要大量的外匯進行交易與結算，為了規避由匯率波動帶來的經濟損失，客戶會選擇提高結匯業務量，立即把匯率風險轉接給銀行，因此銀行每天的外匯頭寸將會隨著客戶的需求而上下波動，可能會出現較大外匯敞口，而當匯率往不利于銀行的方向變動時，銀行就會有遭受潛在經濟損失的可能性。
二、我國商業銀行外匯風險管理的現狀
隨著我國經濟不斷向前發展以及對金融改革的日益加深，商業銀行對于可以自主靈活管理外匯風險的需求不斷增加。國內金融衍生品市場的日益完備和外匯市場結構的完善，促進更快改善結售匯周轉頭寸管理制度。為了更好更快的完善外匯市場，提高外匯指定銀行為客戶提供外幣買賣業務和外幣資金管理業務的靈活自主性，自2005年9月起，國家外匯管理局對頭寸限額管理政策進行了調整，結售匯綜合頭寸管理制度正式進入銀行每日操作流程。外匯管理局依據國際收支情況、各銀行結售匯業務總量、銀行資產負責結構以及本外幣資本金數量等因素，來決定銀行每日的結售匯綜合頭寸限額。目前，外匯局推行的政策越來越寬松，給銀行更大的自主性和發展空間，總體上要進行限額管理，但有逐漸放開的趨勢。結售匯綜合頭寸限額管理的區間為從零到國家外匯局核定的數額，銀行體系的總限額將大幅提高，銀行對待風險管理必須更加謹慎。此外，國家外匯管理局逐日對結售匯綜合頭寸進行考察與監督，對外匯交易業務和頭寸進行嚴格的限額控制，其中也包含外匯交易頭寸限額和止蝕限額。在每個營業日終了，銀行都應對全行的結售匯綜合頭寸進行管理，保證它在外匯局規定的限額之內。所有當日超過外匯局規定的限額頭寸，銀行要在下一個營業日終了之前將其調控在規定額度之內。
三、我國商業銀行外匯風險管理中存在的問題
（一）風險管理意識不夠成熟
目前，我國商業銀行對外匯風險的重視程度和意識普遍較低。存在這種現象的主要原因是：目前國內商業銀行的外幣業務與人民幣業務相比，外幣業務的占比較小，并且部分銀行管理層沒有意識到有效控制外匯風險對銀行整體穩健運營來說非常重要。例如，我國商業銀行現在實行的是垂直管理制度，即由董事會做出如何管理外匯風險的決議，所以董事會以及高級管理者們對外匯風險的認識、評估以及管控水平就決定了銀行能否迅速、成功的控制住風險。但由于一些歷史體制的問題，對于外匯風險的操控與管理，目前國內銀行的高層管理者還沒有足夠的專業知識儲備，并且缺乏對外匯風險設置風險限額的意識與操作。
�。ǘ╋L險管理能力有待提高
由于一些歷史制度原因，我國的市場化進程時間較短，商業銀行對外匯風險的管理活動起步較晚、經驗較少；盡管近幾年來我國經濟發展迅猛，涉及外匯交易的規模迅速擴大，但理論的發展卻沒有跟上實體發展的速度。因此必然會導致我國沒有足夠切實的數據和經驗來建立研究針對我國外匯風險的模型，進而也就使我國銀行對外匯風險的識別、管控等能力不足。相較于國外某些大銀行已經開始運用大量數據統計模型、金融工程等高科技先進手段對外匯風險進行準確地計量與檢測，目前國內的外匯風險管理水平仍不能精確地算出銀行所持有的某一種外匯敞口頭寸的風險和所有外幣總的敞口頭寸。
（三）缺乏風險規避工具
與國外相比，國內的外匯衍生品處于剛起步的階段，缺乏滿足實際需求且真正有效的金融衍生品，國內的商業銀行處于缺少規避和轉移外匯風險途徑與手段的狀態�，F階段國外銀行普遍運用期貨、遠期、互換和期權等衍生品進行外匯風險規避，甚至部分跨國銀行利用金融工程等方法，綜合運用上述四種基本金融衍生品；而我國目前能夠自主使用的外匯衍生品只包括銀行間市場的遠期外匯交易、銀行間債券市場人民幣與外幣掉期交易、銀行間市場人民幣外匯貨幣掉期交易和銀行間市場人民幣對外匯期權交易，可以看出，我國衍生品類型較少，遠遠比不上國外的普及程度，且不擅長利用金融工程等先進技術進行有針對性的創新活動。
四、我國商業銀行外匯風險管理的應對策略和建議
�。ㄒ唬┰鰪婏L險管理意識
銀行的高級管理層要多關注全球金融領域的動態變化，清楚的了解本行在全球金融市場中的地位及其所面臨的風險，不斷向國內外銀行學習對外匯風險管理的優秀經驗和專業的風險管理知識。首先，國內銀行的董事會和高級管理者要充分了解和熟悉各銀行的外匯風險水平高低以及能否有效管理；其次，大大增加對外匯交易人員以及外匯風險管理人員的培訓活動；最后，提高普通員工的外匯風險知識普及率，倡導全體員工學習風氣，增強銀行整體的風險管理意識、素質和能力。總之，商業銀行應制定合理有效的外匯風險管理制度與政策，并不斷的進行創新與改良，讓風險管理做到真正切實可行、行之有效。
�。ǘ┨岣唢L險管理能力
國內銀行應在吸取國內外商業銀行優秀的管理經驗的同時，結合國內市場環境和自身的經營管理特色，建立起符合我國商業銀行自身需求的外匯風險管理機制與結構，國內銀行應做到與外匯風險相關的各部門員工都具備一定的外匯風險專業知識。首先，董事會要加強外匯風險管理的意識與能力；其次，董事會和高層管理者們要具備充分了解外匯風險的專業技能，從而為銀行經營操作制定合理的風險管理制度；再次，通過銀行的培訓機制，使外匯交易、外匯管控等部門的工作人員不斷提高其工作的專業素養，或當銀行面臨外匯風險時，能及時有效地控制住它；最后，銀行的外匯風險內審部門要保持其獨立性，加大內審的頻率和強度，逐步完善內部審計的制度，讓內審工作有依可尋，努力發揮其最大效果。還要不斷細化每個人的工作職責，對于違反制度、政策的行為一定要進行嚴重處理。
�。ㄈ┘涌焱鈪R衍生品創新
在銀行自身和其他經濟主體外匯風險不斷增加的背景下，各經濟主體對外匯風險規避方法的需求也不斷上升，銀行有效規避外匯風險的途徑之一就是充分利用金融衍生品�，F在國內銀行的外匯衍生品市場正在起步階段，銀行對衍生產品的定價和營銷環節都不夠成熟。此時國內銀行可以利用一些外資銀行對外匯衍生品較為熟悉的優勢，與外資銀行進行合作，改進產品或研發出更加適合自身的外匯衍生品。在目前國內銀行之間激烈的競爭環境中，商業銀行要合理的制定外匯衍生品的價格與營銷方案，選擇與外資銀行合作或自主研發出適合自身經營特點的衍生品，在更大程度上為銀行規避外匯風險，發揮出外匯風險管理工具的最大效用與價值。
參考文獻：
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商業銀行風險管理與控制論文 篇8
摘要：近年來，互聯網金融成為人們關注的一個熱點，其快速地發展成為傳統金融體系的補充。本文從多個方面分析了互聯網金融對商業銀行盈利狀況的影響，并有針對性地提出一些建議。
關鍵詞：互聯網；金融；商業銀行；盈利狀況
1我國當前互聯網金融的發展現狀和一些常見模式
互聯網金融按照其金融服務功能分類，常見的可以分為互聯網融資模式、第三方支付模式和互聯網投資理財模式三種。
1.1互聯網融資模式
互聯網融資模式又被稱為互聯網貸款，這種融資模式既不同于資本市場上的直接融資，又不同于銀行的間接融資模式，是介于二者之間的一種創新性的融資方式。互聯網貸款平臺按照出資人的差異，又可以劃分為個人平臺和機構平臺兩種。(1)個人網貸平臺。個人網貸平臺主要是向用于消費的個人提供貸款，其資金大多也都是由閑置資金的網民提供，當然也有少部分的小企業或者機構由于經營問題而向個人網貸平臺貸款。個人網貸平臺按照本金的保障程度，又可分為單純中介型和復合中介型兩種，復合中介型由于其擔保方式的不同又可分為資金擔保和第三方個人擔保兩種。拍拍貸作為第一家個人網貸機構于2007年成立，到2013年底，全國的個人網貸平臺已經超過了346家，一年的交易量更是超過了600億元。2013年更是個人網貸平臺快速發展的黃金時期，其上半年的個人網貸平臺的交易總額遠遠超過了2012年全年的交易總量，其中有數據統計的66家個人網貸平臺的交易總額達到了175億元。(2)機構網貸平臺。機構網貸平臺屬于電子商務平臺的一部分，主要是為小微型企業提供貸款業務，相比于個人網貸平臺，機構網貸平臺更加的專業，貸款的依據主要是根據客戶在平臺內的商品交易、物流信息和信用等級來評估客戶的實際還款能力，然后再決定是否貸款及貸款的金額，同時完全利用互聯網進行貸款申請、審批和放款操作。機構平臺貸款主要是以短周期運轉的單筆貸款為主，其貸款的金額較小、期限較短。在這些機構網貸平臺中，發展相對較好的要數阿里金融了，它主要是提供兩種貸款方式：循環貸和固定貸。據不完全統計，截至到2013年底，阿里金融平臺已經為64.2萬家小微企業提供了融資服務，平均的貸款金額超過了20萬元，而且不良貸款率還很低。
1.2第三方支付模式
互聯網金融最為典型的代表是第三方網絡支付模式，該模式主要是將多種銀行卡支付的方式集于一款軟件，將交易結算直接和銀行對接，使得金融交易更加的便捷，這種方式既降低了銀行開發新技術的成本，又在一定程度上促進了消費，帶動了經濟的發展。以此為基礎，第三方支付又發展出來了許多新的金融形式，比如信用中介、代扣代繳，并伴隨著智能手機的發展，第三方支付開始延伸到移動互聯網支付，從而更好地滿足用戶的需求。到2013年為止，我國取得互聯網支付業務許可的企業已經超過了70家。隨著互聯網購物的發展，在一定程度上促進了第三方支付的發展，到目前為止，網絡購物已經成為第三方支付交易的重要組成部分。
1.3互聯網投資理財模式互聯網投資理財模式主要是指在網絡上銷售不同種類的基金和保險等理財產品，使得投資者可以在互聯網上完成基金、保險等理財產品的交易，這極大地方便了投資者的投資。就基金而言，獲得基金銷售許可的互聯網平臺越來越多，這使得基金銷售的渠道越來越多元化，改變了傳統上的以銀行為主銷售基金的局面。在保險方面，淘寶、京東等機構將平安、人壽、泰康、太平車險等保險企業引入到平臺上，使得用戶可以在家依靠軟件就完成保險的購買。
2互聯網金融對商業銀行盈利的影響
2.1影響商業銀行資產業務
貸款業務是銀行盈利的重要組成部分，個人、企業和機構在互聯網上進行融資，嚴重影響了銀行的貸款業務。傳統的商業銀行主要是通過把用戶存在銀行的資金借貸出去，收取相應的利息，通過存款和貸款的利息差來盈利。很明顯的`是互聯網金融在一定程度可以說是搶了商業銀行的貸款業務，將商業銀行的一部分利潤據為己有�；ヂ摼W金融貸款的對象主要是個人和小微型企業，這主要影響的是商業銀行以向個人和小微企業提供貸款的零售類業務�；ヂ摼W金融的個人貸款業務主要是依靠P2P借貸、眾籌融資等平臺，而互聯網金融向小微企業貸款主要是依據電商借貸等機構網貸平臺。與銀行的個人借貸相比，個人網貸平臺的客戶是有所差異的。個人網貸平臺的利率一般為16%～25%，而銀行的利率為5.6%～6.15%，很明顯個人網貸平臺的利率顯著高于銀行的利率。選擇銀行的低利率進行貸款很明顯是一種更為理性的做法，其資金的成本也更低，但是銀行貸款的條件卻相對苛刻，程序更加的復雜，并不是所有的用戶都符合銀行貸款的要求，對于那些不滿足銀行貸款條件或者急需要用錢的用戶只有選擇高利率的個人網貸平臺，當然銀行的優質客戶一般還是會選擇銀行貸款，這是個人網貸平臺無法搶占的客戶資源。同樣，由于機構網貸平臺的利率也遠遠高于銀行的貸款的利率，在一定時期內，機構網貸平臺也很難威脅到銀行的貸款業務，它們的客戶群是存在差異的�？傊ヂ摼W金融對于商業銀行的資產項和盈利狀況的消極影響十分的有限。它們可以說是一種互補的關系，互聯網金融促進了商業銀行的發展，商業銀行的發展也帶動著互聯網金融的進步。
2.2影響著商業銀行的負債業務
眾所周知，客戶在銀行的存款是商業銀行的主要負債項，同時也是銀行資本的主要來源。存款的多少在一定程度上反映著一個商業銀行的發展狀況�？蛻魧⒆约旱腻X存進銀行，銀行應該支付給存款者利息，這是商業銀行盈利的基礎，一行如果給存款者的利息過高，其相應的通過貸款利息差獲取的利潤就會減少。除此之外，我國法律規定銀行貸款的比例不得超過其存款的75%，如果銀行貸款過多，就會影響銀行的運行能力，使得銀行的信譽降低，大幅減少銀行的收益�；ヂ摼W金融是否加劇了存款的競爭，提升了銀行的存款成本，這些都影響著商業銀行的盈利狀況。銀行的個人存款的方式和個人的理財產品都會受第三方支付、P2P借貸、支付寶等互聯網金融產品的影響。與第三方支付相關的法律法規規定，第三方支付的機構需要將資金以備付金的形式存于某一銀行當中買家和賣家在進行資金交易的主要是通過第三方支付機構進行，這筆資金在交易的過程中主要存在于第三方支付機構的備付金的存款賬戶中，在這一過程當中銀行的活期存款在整個銀行體系當中沒有變化，但是由于第三方支付機構的備付金是以定期存在銀行的，銀行的定期存款的利率高于活期存款，這提高了銀行的資金成本。但是由于銀行的存款金額巨大，第三方支付對于商業銀行的盈利狀況的影響也十分有限。P2P借貸主要是對于銀行的定期存款和理財產品方面有印象，由于P2P借貸有著較高的利率，同時風險也相對較大，一般選擇P2P借貸的都是風險愛好者，大部分的客戶還是會選擇銀行進行投資理財，所以P2P借貸這類的互聯網金融業務對于銀行的盈利也是十分的小。余額寶作為一種類似于貨幣基金的理財產品，對于小額存款的客戶來說，它的利率明顯高于銀行，而且程序較為簡單，這在一定程度上分割了銀行的部分存款。這在一定程度上提升了銀行的資金成本。但是隨著國家對于余額寶等理財產品的管控，再加上銀行也在不斷推出更加合理的理財產品，余額寶優勢也不是那么的明顯，長遠上來講，余額寶等理財產品對于銀行的盈利也會越來越小。
3對于商業銀行提升盈利的建議
商業銀行要想提升自己的盈利能力就需要加快互聯金融業務的發展，加強自身的金融業務和金融服務的改革，創新商業銀行新的盈利增長點，加強與互聯網金融的合作和發展，充分利用自身的優勢彌補不足，在相互合作中互相學習和相互借鑒，不斷地提升商業銀行的盈利能力。
3.1通道業務
顯而易見，傳統的商業銀行和互聯網金融的業務存在一定程度上的競爭，它們各有自己的優勢和不足�；ヂ摼W金融可以十分方便快速的為個人和小微型企業提供資金支持，但是其自身的信譽和應對風險的能力較弱；傳統的商業銀行在傳統業務的發展相對完善，信譽度較高，應對風險的能力較強，但是對于互聯網金融的發展還不夠完善。商業銀行應該認真分析自身發展的優勢和不足，發揮自身的優勢，通過與互聯網金融企業的合作，彌補劣勢，獲取部分互聯網金融的經濟利潤。
3.2融資類業務
雖然當前傳統的商業銀行和互聯網金融在融資業務方面還沒有較為激烈的客戶群的爭奪，但是按照當前這種趨勢的發展，這種情況很可能在不久的將來發生。商業銀行應該與互聯網金融平臺進行合作，引進先進的技術和人才，完善自身互聯網領域融資業務，有針對性的對個人和小微型企業的優質客戶提供一些政策上的傾斜，來進一步推動自身網絡借貸平臺的發展。
4結語
傳統的商業銀行在面對互聯網金融的快速發展，應該保持清醒的頭腦，綜合分析其各自的優勢和不足，充分發揮其優勢，彌補其不足。不斷深化商業銀行的內部改革，積極融入互聯網金融業務，促進自身盈利水平的不斷提升。
參考文獻
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商業銀行風險管理與控制論文 篇9
【摘要】金融工具是具有一定特征的金融衍生產品或者合同。就其種類來看，大致可以分為期貨、期權、互換、遠期等衍生金融工具。他們共同的特征都是高風險，高收益，高杠桿性，并且，這種工具與實物形成了脫離。尤其近年來，我國理財產品開始了快速的發展，如何規避理財風險，引導其健康發展，成為了當前我國需要關注的一個新問題。
【關鍵詞】金融工具 理財產品 商業銀行
一、金融市場的概括
隨著我國經濟的發展和金融制度的完善和金融市場的逐漸開放，金融市場形成了一下特點：
�。�1）工具多元化。我國目前可供投資者選擇的投資對象不僅包括股票、證券，還有各類基金。如社�；�、保險基金、企業年金等，同時，還有各類的理財產品�；鹗袌龅陌l展同時包括了實物基金和證券基金，這些都為投資者提供了多樣的選擇。
�。�2）投資主體多元化。我國投資市場雖然發展時間短，規模小，但是其投資主體已經發生了重要變化。由以往的散戶投資、莊家投資、開始向以機構投資、基金投資為主的轉化。就投資機構來看，有投資銀行、銀行理財、社�；饳C構、保險金基金機構、境外的合格投資者、以及私募基金等。
�。�3）結構層次多元化。我國金融市場已經形成了“三位一體”的多層次架構：全國性的集中交易場所、區域性的集中交易場所、上市公司或者未上市公司的集中場外交易場所。我國股市交易板塊又包括了主板市場、中小板市場、創業板市場。這些板塊分別針對不同規模的企業區別對待，優化資源配置。在債券市場上，逐漸提高企業債券的比例，降低國債的比例，實現我國債券市場發展的合理結構。
二、銀行理財的風險及其對策
�。ㄒ唬┿y行理財發展的必要性
自2005年銀監會頒布《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》以后，我國銀行理財業務發展進入了有法可循，快速發展的通道。近幾年，商業銀行的理財產品的多樣化和高收益日益受到儲戶的青睞，尤其是與很低的銀行存款利率相比。從2007年到2012年，理財產品的余額已經從5000多億元發展到了7.1萬億元，資產管理模式呈現跨越式的發展，存量理財產品數量高達32152只，產品類型實現了從單一到多樣的質的飛越。隨著理財規模的快速增長，國內銀行越來越重視理財業務，已先后有許多銀行在總行層面上成立從事理財業務的部門，獨立于產品銷售部門和自營業務部門，專門負責理財產品的獨立研發設計和投資運作管理，理財業務逐漸向專業化、專職化方向發展。
從整體上看，商業銀行發展理財業務是順應市場的需求，不僅有利于金融產品的優化，也提高了儲戶的收益性，增加了居民的收益，同時，也促進了銀行職能的轉變。至今為止，我國資本市場的融資模式仍然以間接融資為主，間接融資為輔。這樣做的原因一是因為大量的資金流入銀行，成為了銀行的庫存資金，另外，也是我國基于銀行控制風險的要求，限制資金的使用，使得資金大量流入國有企業和大型非公有集團公司，使得強者更強，弱者更弱。從居民角度來看，是由于居民的投資知識有限，理財意識薄弱，加上我國投資渠道很少，居民或者把錢存入銀行，或者流入固定資產的購買，如房產，這些都阻礙了我國直接融資的.發展。
另一方面，由于銀行有著專業的理財產品開發人員，雄厚的資本實力，他們的發展有助于引導社會合理投資，支持實體經濟的發展。是有助于引導社會資金合理投資，支持實體經濟發展。2008年美國次貸危機和尚未平息的歐債危機給我們帶來深刻教訓，金融發展離不開實體經濟，沒有實體經濟的支撐，金融發展就會因泡沫過度走向毀滅。銀行理財有助于引導社會資金合理投資，支持實體經濟發展，維護金融市場穩定。
（二）理財產品的風險
目前，我國正處于經濟轉型發展的時期，居民財富進入積累階段，這就為理財產品的進一步發展提供了堅實的基礎，但是，我們在看到理財產品在未來巨大發展的同時，也要看到理財產品存在的問題。
首先，銀行理財產品的信息披露不完全，存在信息不對稱的問題�？蛻糁苯用鎸Φ睦碡敭a品是一堆專有名詞組成的產品合同，并且合同并沒有具體對于產品的概括，而且為了防止商業銀行變相吸收存款，我國《商業銀行法》命令禁止對客戶承諾高收益，這就使得高于基準存款利率的收益率不能明確寫進合同，使得收益不能明確表達，無法得到法律的保護。另外，我國居民缺乏應有的專業知識，面對林林總總的產品，其選擇依據就是商行的承諾收益，但是，高收益往往面對的是高風險，商行的普遍做法是隱瞞其產品的風險性，客戶面臨著潛在的損失，如中信銀行事件。
其次，我國理財產品同質化現象嚴重，缺乏差異化和個性化。雖然商業銀行的理財產品林林總總，收益率也有差別，但是其所購產品仍然為股票、債券，并且，其銷售部門為基層部門，其理財經理對于客戶不加區分推銷同等產品，主要區別僅為收益率的差異。就專業知識來看，商業銀行應該將客戶分為有無投資經驗，并針對不同類的客戶提供不同風險的產品；再者，客戶的存款和收入情況不同，對于理財產品的收益也不會一樣，如高端客戶希望得到類似于私人銀行的服務，中低收入客戶希望得到時間短，收益穩定的服務，因此，不加區分客戶，都提供同質的產品，雖然市場需求不斷提高，產品也不斷發展，實際上是形成了需求缺口。
�。ㄈ┓婪杜c風險對策
�。�1）增強客戶風險意識。商業銀行和相關金融監管機構應該致力于培養客戶的風險意識，履行告知義務，不能誘導客戶片面追求高收益，忽視理財產品潛在的風險。尤其是基層銀行在銷售理財產品時，要明確告知客戶其存在的風險性。
�。�2）建立健全法律體制和監管機制。對于風險的防范，從根本上就是要做到有法可依，明確禁止哪些可以做，哪些不可以做，避免過度投機行為。同時，應該明確理財產品的監管機構，做到監管責任明確化。
商業銀行風險管理與控制論文 篇10
［摘要］本文通過查閱相關文獻對我國商業銀行現存的績效管理的現狀進行深入分析，發現存在的問題，本文希望借鑒發達國家商業銀行績效管理的先進經驗，結合本土情境為完善我國商業銀行的績效管理提出有效的對策和建議。
［關鍵詞］商業銀行；績效管理；管理體制
1我國商業銀行績效管理的現狀及問題
1．1現狀
1．1．1從整體上看我國商業銀行采用績效管理使用的方法有關鍵績效指標、平衡積分卡等，相對而言，這些方法的理論已經較為成熟，但是如何將各種方法有機地結合在一起還并沒有真正的達到。整體來說，我國的商業銀行在實際運用績效管理過程中，并沒有真正的深入，而是浮于表面。
1．1．2從總資產上看根據2014年金融信息提供商（以下簡稱SNL）的報道，中國工商銀行是世界上排名第一的銀行，總資產達到3．062萬億美元。在這些全球排名前20位的銀行當中，美國和英國各占30％，而中國占了40％，其中包括中國的工行、建行、農行和中行。為全球銀行的排名。
1．2存在的問題
總體上來看，我國商業銀行存在績效管理制度不足等問題，可以概括為“重考核，輕管理”。集體表現有以下幾個方面。
1．2．1績效目標與計劃方面首先，組織分配給各個部門的目標太多，導致戰略及價值導向不清楚。其次，在給定部門目標后，沒有將各項指標量化，使得員工缺乏對目標的明確認識。最后，到了績效考核時，組織只看重結果而不關心員工的職業發展，員工離職現象嚴重，影響組織整體績效。
1．2．2績效輔導與溝通方面首先，溝通過程不規范，溝通與輔導較少且無記錄可尋。其次，在溝通輔導過程中使用的方法不恰當，導致員工有不良情緒。最后，缺乏真正的績效輔導和溝通的計劃，即使有也不曾落實。
1．2．3績效考核與反饋方面績效考核方法單一，對于如何對員工考核想法不明確，內容及指標較為簡單，考核結果也是對同級員工之間的比較，沒有凸出不同級、不同崗員工之間的比較結果。但是我國商業銀行除上述一些銀行業共同存在的問題外，自身還有一些獨有的問題，如下。
（1）績效管理的本質理解不透徹。商業銀行定位模糊是因為其對為什么要進行考核沒有清晰的認識，只是為了考核而考核，要不然就是為了最終工資如何分配，這樣就太過片面。
（2）績效管理職責不明確。大多商業銀行沒有明確績效管理應有的職責，當出現問題時，大家一頭霧水滿把抓，導致整個體系無法運行。總之，我國商業銀行仍處于績效管理的初級階段，接下來還要不斷地突破、創新，在他行或他國的經驗之上找到適合本國商業銀行的道路。
2發達國家商業銀行績效管理的經驗
2．1管理理念先進
組織績效源于員工績效，美國商業銀行領悟到這些，對于員工個人績效非常重視，注重員工個人能力培養，為其制定有效的職業成長計劃，不斷改進員工個人績效，最終使得美國商業銀行的綜合競爭力得以提高。
2．2考核內容完善
相較我國考核內容來說，美國商業銀行非常清楚為什么考核，怎么考核，考核要達到什么樣的效果，并時常將考核內容跟組織發展聯系起來，而且通過考核結果做出相應的決策，達到了良好的效果。
2．3職責劃分明確
我國的商業銀行職責劃分是不明確的，而美國恰恰相反，對于員工和經理的責任劃分清楚，并派專人提供輔導和反饋，讓員工和經理可以合作愉快，有時經理會幫助員工制定相應的目標，幫助員工實現其職業發展。
3改善我國商業銀行績效管理的對策建議
3．1績效管理制度建設
3．1．1加強績效信息的收集分析收集績效信息并不是越多越好，而是要有針對性收集，必須收集與績效有直接關聯的信息。
3．1．2績效的反饋與溝通績效管理是一個系統性的過程，它的真正內涵并不是去評估員工或組織的績效，而是對整個過程進行管理，為企業價值的實現奠定基礎。面對商業銀行的'這種總、分行的管理模式，不利于分支之間的溝通，信息不順暢，無法及時的發現問題、解決問題，最后影響到績效管理過程的進行。
3．1．3強化績效管理的實施因為績效管理的實施對于整個組織的戰略發展很重要，所以需要組織的所有成員積極配合才可以，有時可以專門派出一個協調小分隊進行協調，以免不良情緒影響績效管理實施。
3．1．4注重績效考核結果的運用績效考核結果在一定程度上反映了員工與崗位的匹配程度，可以作為晉升、解雇或調整崗位的依據；可以作為確定工資、獎勵的依據；可以作為員工潛能開發和教育培訓的依據。
3．2商業銀行的深化改革
3．2．1實現產權結構多元化面對目前商業銀行的產權問題，其結構單一，治理不完善，最終導致銀行內部的監管較為薄弱。因此，必須進行股份制，實現產權結構多樣化，從根本上促進商業銀行的最本質目標的實現。
3．2．2通過一定方式引入資金商業銀行雖想提升自身的盈利能力、增加資金，除了自身經營的積累外，還可發行股票或者政府注資等。
3．2．3通過一定手段約束不良資產的運行從2011年的數據看到，不良貸款的絕對額增加，商業銀行要想憑借自身能力化解著實困難，如果條件允許，可以適當考慮征得政府機關的支持，同時，也要加大監管力度，防止不良貸款繼續滋生。
4結語
現如今中國的經濟正不斷地向世界經濟熱浪中涌進，這樣的變化改變了金融行業的經營模式，尤其對銀行業的沖擊極大，因此，對于商業銀行的績效管理應給予相當的重視，對績效結果設置激勵體系，從促進員工績效入手來促進組織整體績效，最終實現組織的全面發展戰略目標。
主要參考文獻
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商業銀行風險管理與控制論文 篇11
�。壅�我國商業銀行現存的績效管理的現狀進行深入分析，發現存在的問題，本文希望借鑒發達國家商業銀行績效管理的先進經驗，結合本土情境為完善我國商業銀行的績效管理提出有效的對策和建議。
［關鍵詞］商業銀行；績效管理；管理體制
1我國商業銀行績效管理的現狀及問題
1．1現狀
1．1．1從整體上看我國商業銀行采用績效管理使用的方法有關鍵績效指標、平衡積分卡等，相對而言，這些方法的理論已經較為成熟，但是如何將各種方法有機地結合在一起還并沒有真正的達到。整體來說，我國的商業銀行在實際運用績效管理過程中，并沒有真正的深入，而是浮于表面。
1．1．2從總資產上看根據2014年金融信息提供商（以下簡稱SNL）的報道，中國工商銀行是世界上排名第一的銀行，總資產達到3．062萬億美元。在這些全球排名前20位的銀行當中，美國和英國各占30％，而中國占了40％，其中包括中國的工行、建行、農行和中行。為全球銀行的排名。
1．2存在的問題
總體上來看，我國商業銀行存在績效管理制度不足等問題，可以概括為“重考核，輕管理”。集體表現有以下幾個方面。
1．2．1績效目標與計劃方面首先，組織分配給各個部門的目標太多，導致戰略及價值導向不清楚。其次，在給定部門目標后，沒有將各項指標量化，使得員工缺乏對目標的明確認識。最后，到了績效考核時，組織只看重結果而不關心員工的職業發展，員工離職現象嚴重，影響組織整體績效。
1．2．2績效輔導與溝通方面首先，溝通過程不規范，溝通與輔導較少且無記錄可尋。其次，在溝通輔導過程中使用的方法不恰當，導致員工有不良情緒。最后，缺乏真正的績效輔導和溝通的計劃，即使有也不曾落實。
1．2．3績效考核與反饋方面績效考核方法單一，對于如何對員工考核想法不明確，內容及指標較為簡單，考核結果也是對同級員工之間的比較，沒有凸出不同級、不同崗員工之間的比較結果。但是我國商業銀行除上述一些銀行業共同存在的問題外，自身還有一些獨有的問題，如下。
（1）績效管理的本質理解不透徹。商業銀行定位模糊是因為其對為什么要進行考核沒有清晰的認識，只是為了考核而考核，要不然就是為了最終工資如何分配，這樣就太過片面。
�。�2）績效管理職責不明確。大多商業銀行沒有明確績效管理應有的職責，當出現問題時，大家一頭霧水滿把抓，導致整個體系無法運行�？傊覈虡I銀行仍處于績效管理的初級階段，接下來還要不斷地突破、創新，在他行或他國的經驗之上找到適合本國商業銀行的道路。
2發達國家商業銀行績效管理的經驗
2．1管理理念先進
組織績效源于員工績效，美國商業銀行領悟到這些，對于員工個人績效非常重視，注重員工個人能力培養，為其制定有效的職業成長計劃，不斷改進員工個人績效，最終使得美國商業銀行的綜合競爭力得以提高。
2．2考核內容完善
相較我國考核內容來說，美國商業銀行非常清楚為什么考核，怎么考核，考核要達到什么樣的效果，并時常將考核內容跟組織發展聯系起來，而且通過考核結果做出相應的決策，達到了良好的效果。
2．3職責劃分明確
我國的商業銀行職責劃分是不明確的，而美國恰恰相反，對于員工和經理的責任劃分清楚，并派專人提供輔導和反饋，讓員工和經理可以合作愉快，有時經理會幫助員工制定相應的目標，幫助員工實現其職業發展。
3改善我國商業銀行績效管理的對策建議
3．1績效管理制度建設
3．1．1加強績效信息的收集分析收集績效信息并不是越多越好，而是要有針對性收集，必須收集與績效有直接關聯的信息。
3．1．2績效的反饋與溝通績效管理是一個系統性的過程，它的真正內涵并不是去評估員工或組織的績效，而是對整個過程進行管理，為企業價值的實現奠定基礎。面對商業銀行的這種總、分行的'管理模式，不利于分支之間的溝通，信息不順暢，無法及時的發現問題、解決問題，最后影響到績效管理過程的進行。
3．1．3強化績效管理的實施因為績效管理的實施對于整個組織的戰略發展很重要，所以需要組織的所有成員積極配合才可以，有時可以專門派出一個協調小分隊進行協調，以免不良情緒影響績效管理實施。
3．1．4注重績效考核結果的運用績效考核結果在一定程度上反映了員工與崗位的匹配程度，可以作為晉升、解雇或調整崗位的依據；可以作為確定工資、獎勵的依據；可以作為員工潛能開發和教育培訓的依據。
3．2商業銀行的深化改革
3．2．1實現產權結構多元化面對目前商業銀行的產權問題，其結構單一，治理不完善，最終導致銀行內部的監管較為薄弱。因此，必須進行股份制，實現產權結構多樣化，從根本上促進商業銀行的最本質目標的實現。
3．2．2通過一定方式引入資金商業銀行雖想提升自身的盈利能力、增加資金，除了自身經營的積累外，還可發行股票或者政府注資等。
3．2．3通過一定手段約束不良資產的運行從2011年的數據看到，不良貸款的絕對額增加，商業銀行要想憑借自身能力化解著實困難，如果條件允許，可以適當考慮征得政府機關的支持，同時，也要加大監管力度，防止不良貸款繼續滋生。
4結語
現如今中國的經濟正不斷地向世界經濟熱浪中涌進，這樣的變化改變了金融行業的經營模式，尤其對銀行業的沖擊極大，因此，對于商業銀行的績效管理應給予相當的重視，對績效結果設置激勵體系，從促進員工績效入手來促進組織整體績效，最終實現組織的全面發展戰略目標。
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商業銀行風險管理與控制論文 篇12
摘 要：我國商業銀行不良貸款的產生有著其特殊的歷史背景，銀行業現有的信貸風險控制機制存在種種缺陷，因此中國國有商業銀行的不良貸款防控必須結合中國國有商業銀行的實際情況。本文主要是就國有商業銀行不良貸款的危害和成因的機制進行了分析。
關鍵詞：商業銀行 不良貸款 問題分析
我國銀行業的不良資產問題一直困擾著整個金融體系的運行，由于金融體系的安全、高效、穩健運行，對經濟全局的穩定和發展至關重要，因此在應對危機中同樣要注意銀行不良貸款的防控問題。在實施積極經濟政策的同時如何防范和控制商業銀行不良信貸資產的再度產生，保護并促使貸款債權實現，保障金融安全，這仍然是我們必須要注意到的一個重要問題，也是本文研究的重點所在。
一、國有商業銀行不良貸款的現狀分析
銀行業（此處指商業銀行）的不良貸款，是指處于非良性經營狀態，不能實現預期收益的銀行貸款，具體而言，即銀行不能按時（按照事先約定的期限）、足額（按照事先約定的利率）獲得利息收入甚至難以收回本金的貸款。
1998年末，四家國有獨資商業銀行的不良貸款率為32.2%，賬面反映需要注銷的呆賬貸款約占全部貸款的2.9%，在呆滯貸款中實際上還有很大一部分也是需要注銷的呆賬。巨大的不良貸款已經成為中國金融穩定的最大威脅。
1999年開始，信達、長城、華融、東方資產管理公司相繼成立。經過國有商業銀行股份制改造和上市，2008年，我國銀行業不良貸款保持雙降2008年末，我國主要商業銀行不良貸款余額4945億元，比年初減少7065億元，不良貸款率進一步下降到2.49%，比年初下降4.21個百分點。
二、國有商業銀行不良貸款的危害
總結世界各國歷次金融危機的特點，并結合中國具體國情，國有商業銀行不良貸款的主要危害如下：
1.直接造成銀行的資產損失
不良貸款，顧名思義，就是不能實現預期收益的銀行貸款，銀行不能按時、足額獲得利息收入甚至難以收回本金的貸款。資產存量制約著資金周轉，使銀行資金無法運用到收益更大的項目上，這對銀行的資金利用來講也是一種機會成本。
2.導致銀行財務狀況惡化
不良資產對銀行財務的影響是雙重的。一方面，較多的'貸款利息無法收回，銀行卻要如實支付這部分資金的利息及其它相關費用。另一方面，國家財務制度規定，一定時間內無論利息是否實收，都要計入營業收入。由此可見，企業所欠利息越多，銀行虛盈實虧現象就越嚴重。
3.影響銀行的資金周轉，可能誘發通貨膨脹
不良貸款導致銀行預期的現金流損失，銀行的資金無法按時足額收回，特別是在銀根緊縮或者出現存款滑坡的情況下，銀行無法通過貸款回收來增加頭寸，往往出現支付困難，造成銀行資金周轉困難。隨著銀行不良貸款的逐漸增加，貸款周轉速度減慢，貨幣的供求發生非正常的變化，社會貨幣總需求的壓力增大，但政府若通過采取向商業銀行再貸款或通過注入資金核銷來處理不良貸款時，等同于發行基礎貨幣，也會增加通貨膨脹的壓力。
4.危害社會信用制度
銀行的不良貸款并不必然給社會信用制度造成危害。但是，隨著銀行不良貸款的日積月累，借款人不能按照事先約定還本付息，企業逃廢銀行債務的行為不斷出現并日益發展，必然會造成社會信用制度的破壞。
三、商業銀行不良貸款的成因分析
從經濟學的角度講，不良貸款產生的根本原因在于：我國從計劃經濟向市場經濟轉軌的過程中出現的銀行資金“財政化”，也就是說是銀行和政府職能的錯位，把許多本應由國家財政履行的職責不合理地壓在國有商業銀行身上。當然，商業銀行自身的經營管理機制方面的缺陷，也是不良貸款形成的主要原因。國有商業銀行不良貸款的成因與中國社會的歷史和現實有密切的關系，總的來講，可以分為以下幾個方面：
1.政府的行政干預
企業轉軌過程中，隨著壟斷的打破國有集團企業受到很大沖擊，國有商業銀行積聚了大量不良資產，其中國有企業不良貸款在不良資產中超過70%，由于國有產權不明晰，國企是國家的，國有商業銀行也是國家的，這就形成了一種不能及時還貸現象。其次，國有企業一些投資項目是政府一手操辦的，地方政府出于發展地方經濟考慮，總是要求銀行提供貸款支持，當企業不能償還貸款時，銀行就形成不良資產。在經濟轉軌過程中，部分國有企業陷入困境，地方政府出于穩定考慮，往往支持縱容企業借破產、合并、分立等形式有意逃廢銀行債務。
2.社會信用體系、金融體系不健全
中國在向市場經濟轉化過程中，存在嚴重的信用缺失，集中表現為信用社會體系建設嚴重滯后，遠遠不能適應現階段社會主義市場經濟發展的需要。社會信用體系的不健全已經成為中國國有商業銀行改革發展的重大阻礙。是國有商業銀行不良貸款的重要成因。
3.法律制度不健全，逃廢銀行債務的行為未得到有效控制
我國商業銀行債權保護方面的立法滯后，有關法律規定不完善，已有的法律、法規執行不力，嚴重制約了信貸資金良性運行。在現有的法律、法規中，債權銀行參與監督涉及債務企業處理的權利不夠，無法充分達到參與監督的目的。
4.銀行信貸制度缺位、內控機制不健全、人員素質低
我國國有商業銀行是從國家專業銀行轉變而來，管理體制和信貸制度仍在逐步轉變、逐步完善的過程之中，比成熟市場經濟國家銀行的信貸制度存在一定差距。信貸制度在發展、完善的進程中仍然存在較大漏洞，在此過程發放的貸款勢必存在較大隱患。還有，由于內控機制不健全引起的對貸款人審查不嚴，盲目放貸也很容易形成不良資產。政治素質低下，導致道德風險的產生，直接形成貸款風險。能力素質的低下，形成操作風險，進而引發貸款風險。
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商業銀行風險管理與控制論文 篇13
摘要：商業銀行的效率與風險問題是近年來學術界和銀行界關注的焦點。證明了將商業銀行的風險與效率放在統一框架下進行研究的重要性。另外，通過采用因子分析法實現了將更多反映商業銀行效率狀況的投入和產出指標納入到DEA模型中，以更全面準確地對商業銀行的效率水平進行評估。實證研究發現，在我國商業銀行中，一些銀行通過承擔比較高的風險來提高自身的效率水平。因此，將風險因素納入到效率研究的分析框架中對于效率評估的準確性具有重要的現實意義。
關鍵詞：商業銀行；效率；風險；因子分析法
1投入產出變量的選取
在經濟學界，著名經濟學家R.W.Shephard在研究生產成本時，曾引進被稱為“距離函數”的公式。隨后，Farrell開創性的從微觀視角對企業效率問題進行研究，其對于效率的衡量是基于前沿函數或邊界函數來表示的。他指出在經濟生產中，所有生產可能最佳解的點的連線組成一條效率前沿，該效率前沿將所有的生產可能的觀測值都包絡于生產前沿曲線之內，所以被稱為包絡線。Farrell指出廠商在產出量固定的情況下，有潛在的投入成本最小所組成的生產前沿，此前沿為具有完全效率的生產前沿，而任何一個生產點與生產前沿之間的差距，就是此生產點的無效率程度。按照Farrell的思想，以非預設生產函數形態取代通常的預設生產函數形態的方法來評估效率問題，這也是非參數方法的最大優點之一。
在此之后，Charnes，Cooper和Rhodes將Farrell的思想進一步的推廣，建立一般化的數學規劃模型，即CCR模型，在規模報酬固定的假設前提下，評估多項投入和多項產出的生產決定單元的相對技術效率水平。后來，Banker，Chanes和Cooper放開規模報酬固定的假設，建立了BCC模型，進一步的將CCR模型中評估得到的技術效率分解為純技術效率和規模效率。Fare建立了Malmquist生產力變化指數，用來考察兩個相鄰時期生產率的變化。
DEA方法測度商業銀行效率的關鍵在十選擇合適的投入產出項目。對商業銀行投入及產出進行定義的常用方法有：(1)生產法。銀行被認為是存款賬戶和貸款服務的生產者，能產生利潤的即為產出項目，若該項目需要凈支出(費用)時即為投入項目。因此，銀行產出項目為開設的各類存款賬戶的數量、通過存款賬戶所提供服務的數量(如開支票的次數)和提供的貸款業務的項數；銀行投入項目為資本、勞動力及營運成本；
(2)中介法。銀行從資金有剩余的居民和企業手中獲得資金，然后把它提供給需要資金和企業的居民，銀行是這一過程的中介者，銀行的產出項目是存款和貸款的金額，運作成本和利息成本構成了銀行投入項目。
(3)資產法。銀行產出項目嚴格定義為銀行資產負債表中資產方的項目，主要是貸款和證券投資的金額，銀行投入項目定義為資產負債表中負債方項目。在具體的研究中，國內外學者對于投入產出指標的選擇差別非常顯著，研究思路和研究結果存在兩個方面的問題：一是使用的投入指標和產出指標不一致。DEA模型是通過線性規劃的方法比較產出和投入的值，而投入產出指標的差異必然造成每個評價單位效率值的差異，為了能準確地對銀行效率進行評價，我們需要全面準確地選取指標對銀行特征進行描述。二是沒有考慮銀行的風險問題。商業銀行是經營風險的特殊企業，風險控制能力是銀行競爭能力的體現。根據金融學理論中的風險補償原則，風險與回報之間是對稱的，即高回報必然伴隨著高風險，高回報是對高風險的補償。因此，如果不把風險作為產出，或作為影響產出的因素進行考慮，僅僅考察銀行的投入與其它產出之間的關系來度量銀行的效率，這必然會造成效率的評價結果與我們的目標背道而馳。商業銀行的效率目標必須服務于商業銀行的經營目標。作為一個企業，追求利潤無疑是其目標中最具有本質意義的一個，但商業銀行同時作為一個經營風險的特殊企業，以及商業銀行在整個國家經濟體系中的特殊位置，在追求利潤最大化的同時，保持必要的流動性和安全性也應該納入到其經營的目標體系之中。
因此，為了更全面的度量商業銀行的效率，本文將把反映商業銀行在經營中各個不同方面特征的指標納入到DEA模型中。具體地，本文選取了職工總人數、機構總數、固定資產凈值、總資產、所有者權益、存款、利息支出和營業費用八個不同方面指標作為投入變量，選取投資、貸款、利息收入、非利息收入、稅前利潤、資本充足性和流動性指標作為產出變量。這里僅對資本充足性和流動性兩個度量商業銀行風險水平的指標作一個說明，其它指標由于在其他作者的文獻中都有出現，這里不再累贅。
(1)資本充足性。資本充足性反映了銀行的規模、優質資產水平、利潤積累水平、資產配置合理星級資本的質量�？疾焐虡I銀行資本充足性常用的指標有資本充足率、核心資本率、風險資產準備金率、資本杠桿率、核心資本長期債務率及權益與未分配利潤比率等。我們在綜合考慮各項指標的情況下選擇了權益與未分配利潤比率作為衡量資本充足性的指標，這個指標反映了權益與未分配利潤在總資產中所占的比重，從一個側面反映了商業銀行的風險狀況。
(2)流動性。流動性反映商業銀行在面對現在和將來資金需求時，對短期不穩定資金的依賴性和應對資金變現需求時資產可能發生的.損失。流動性相關指標主要有對流動負債依存度、短期流動資產比率、存貸款比例、中長期貸款比率、備付金比率和拆入資金比率等。我國國情具有特殊性，雖然沒有像西方國家那樣存在存款保險制度，但我們國家的信用是商業銀行無形的存款保險，客戶儲蓄存款更多的是出于預防性動機，發生流動性危機造成銀行恐慌的概率很小，因此，我們無論從資產管理還是負債管理或者是資產負債和理哪一個角度出發都可以。我們吸收資產負債管理理論的思想選擇存貸款比率來衡量商業銀行的資產的流動性。
最后，由于受到DEA模型中投入產出指標硬約束的限制，我們將采用因子分析法來分別對產出和投入指標進行提練，尋找出最本質的投入和產出變量。
2實證結果及其分析
利用我國12家商業銀行2006年的數據，計算過程借助于SPSS11.5軟件操作完成。由附表1可知，根據特征值大于1的原則，投入變量我們選入了2個公共因子，產出變量選入了3個公共因子。從累計貢獻率來看，投入變量的2個公共因子反映了原有信息的99.69%，產出變量的3個公共因子反映了原有信息的96.99%。
從表1中可知，四大國有商業銀行的效率得分明顯偏低，從技術效率來看，僅建設銀行和中國銀行的效率得分達到所有商業銀行得分的平均值，農業銀行的效率得分在樣本銀行中排名倒數第二。在股份制商業銀行中，效率得分最高的是華夏銀行，其次是招商銀行、交通銀行和中信銀行。從規模報酬情況來看，我國大部分商業銀行沒有達到理想的規模狀態，有一半左右的商業銀行處于規模報酬遞減的階段，而一半左右則處于規模報酬遞增階段。從純技術效率來看，我國各商業銀行的差距不大，其中工商銀行、建設銀行、招商銀行、深發展、華夏銀行和交通銀行均達到效率滿分，全部樣本銀行的純技術效率平均分也比較高，達到0.918，但這里值得我們關注的是農業銀行，其純技術效率分值僅為0.474，處于非常落后的一個水平。
最后，為了判斷我國商業銀行中是否存在為了追求高效率而采取了高風險的行為，本文還計算了未考慮風險因素時各樣本商業銀行的技術效率得分(見表2)。另外，表5中還包含了考慮風險因素后各樣本商業銀行的技術效率得分，考慮風險因素前后技術效率得分之差以及反映各商業銀行風險狀況的度量指標(資本充足性和流動性)。從技術效率值的變化情況來看，考慮風險因素前后變化最大的是深發展，其效率差值為0.579，與此同時，我們可以觀察到，深發展的兩個風險度量指標也表明其風險程度是最高的。在樣本商業銀行中，深發展的資本充足性是最低的(2.5%)，其流動性也是最差的(1.092)。為了更準確地判斷我國商業銀行中存在的效率與風險之間的關系，我們計算了考慮風險因素前后效率差與風險度量指標資本充足性和流動性的相關系數，它們分別為-0.42和-0.72。這表明，在我國商業銀行中，存在著為了追求高效率而采取高風險的行為這樣一種現象，即一些商業銀行的高效率是通過犧牲其風險水平(降低資本充足性和流動性)為代價而獲得的。在圖1中，我們可以清晰地觀察效率與風險之間的關系。很明顯，一些銀行通過降低其流動性而獲得效率水平的提升。
3結論
本文通過采用因子分析法，從眾多的投入和產出變量中抽取出最重要的投入因子和產出因子，通過提練的投入因子和產出因子來衡量我國商業銀行的效率水平。同時，將風險問題納入到商業銀行的效率分析框架，將效率分為未經風險調整的效率和經過風險調整的效率，通過實證研究發現，一些商業銀行通過承擔過高的風險，而獲得未經風險調整的效率水平的提高。為此，可以看出，將風險因素納入效率的分析框架中對于效率評估的準確性和客觀性都具有重要的現實意義。
另外，本文的不足之處在于對商業銀行風險的衡量時采取了比較單一的指標，未來的研究方向應是引入綜合的模型指標對于商業銀行的風險進行更科學的計量，并將其納入效率的評估模型中。當然，本文的目的在于探討在對效率進行評價時納入風險因素的重要性，而實證只是對此觀點所進行的初步驗證，深層次的問題還有待于進一步的研究。
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商業銀行風險管理與控制論文 篇14
【摘要】長久以來，商業銀行的風險和收益都是經營管理者們談論最多的話題。收益和風險形影相隨，收益以風險為代價，風險用收益來補償。商業銀行經營目的是為了得到收益。與此同時，又不可避免地面臨著風險，在金融業飛速發展的今天，如何平衡二者之間的關系，實現在商業銀行穩健經營基礎上的收益最大化依然尤為重要。本文闡述了建立風險長效機制的必要性和重要性，在此基礎上實現銀行價值最大化。
【關鍵詞】商業銀行風險管理收益
一、加強商業銀行的風險管理
(一)構建商業銀行的風險管理文化
風險管理文化不是一蹴而就的，需要一個長期持續的積淀過程。目前應將觀念變革作為風險管理體制和機制改革的先導，大力倡導和宣傳價值最大化、資本約束、全面風險管理、風險與收益平衡、內控優先等先進理念，營造風險管理文化的良好氛圍，每個崗位、每個人做每項業務都要考慮風險因素，堅持風險防范從我做起、風險管理從每項業務抓起，風險控制從每個環節做起。將風險管理文化根植于員工的頭腦之中，成為每個員工的基本信條和共識；將風險管理的理念滲透到各個部門、各個崗位、各個業務流程和環節；將風險管理的規范變成員工的自覺意識和行動，形成前中后臺風險管理、協調一致的良好運作機制。
(二)建立相對獨立的風險管理組織架構，引進先進的風險管理方法，全面提高風險管理能力
1.設立垂直管理的專職風險管理部門，建立獨立的風險評級或評審機制，保證內部評級的獨立性、公正性和真實性。
2.引進先進的風險管理方法和技術，建立系統、透明、文件化的內部控制體系，形成風險管理平臺，建立明確的風險映射關系。
3.統一運用現代化信息技術，通過構建經濟分析、數理統計和金融工程等方面的模型與方法，從行業、區域、產品、客戶等多維度對銀行所面臨的信用風險進行全面、動態、標準化評級和預警，全面提高風險防范能力。
(三)樹立正確的風險觀念
要盡快在全行系統樹立如下風險觀念:一是樹立銀行是經營風險的企業的觀念，要真正認識到風險防范不僅是管理層和風險管理部門的事情，也是每個部門、每個分支機構、每個員工共同的責任，并將這種風險意識自覺地落實到各自的操作規范和行為方式中。二是樹立風險調整收益的觀念，在經營管理過程中，貫穿風險調整收益的思想，正確處理好業務發展與風險控制的關系，將前臺與后臺、下級行與上級行統一到風險調整后的收益上來，真正實現穩健經營和可持續發展。三是樹立正確的競爭觀念，依靠提高工作效率和服務水平來爭取優質客戶，有意識地避免銀行間不惜一切代價的無原則的惡性競爭。四是樹立銀行不是“當鋪”的觀念，不過分強調和依賴第二還款來源，著重分析項目本身的經濟效益，考察項目本身是否有可靠的還款來源。
二、建立股份制商業銀行風險管理長效機制
股份制改革使得國有商業銀行風險管理面臨內外部雙重壓力，不僅要接受國際標準、國際投資者和國內外監管部門的檢驗，要承受更大的信息充分披露的壓力，還要面臨國有商業銀行風險文化落后、風險管理基礎薄弱的壓力。在面臨壓力的同時，商業銀行也應認識到，股份制改革將使國有商業銀行的資產質量明顯提高，信貸資產已按國際慣例重新分類、計算風險損失，風險管理的重點將發生重大轉變，正是夯實基礎、建立風險管理長效機制的極好時機。
(一)對新巴塞爾協議的風險資產計量方法進行系統研究，按新巴塞爾協議中資產分類的標準及風險等級級數的要求，分別制定適合公司業務、零售業務、金融機構業務、項目融資業務等業務特點的信用風險評級辦法，根據各類業務的特點采用模型評價與專家判斷相結合的方式評定信用風險等級，建立基本符合新資本協議要求的信用風險內部評級體系和風險資產計量模型。
(二)深入研究國外商業銀行資本分配方法，盡快提出符合國有商業銀行實際的現階段的資本分配方法，并在內部評級工程完成后，采用統一的風險資產計量模型，提高資本分配的科學性。
(三)從以存貸比約束信貸規模向以資本約束風險資產余額的方式轉變，迫使分支機構要么調整資產結構、減少高風險資產，要么通過增加收益轉增“虛擬”資本。
(四)考慮信用資產在其壽命期間信用質量會發生變化這一事實，通過分析客戶信用等級及其在還款期限內的轉移概率，計算預期損失及非預期損失，計算還款期限內的收益。
三、正確處理風險與收益的關系
(一)認識到風險與業務發展的關系
風險控制和業務發展互為表里。風險控制寓于發展之中。根據新巴塞爾協議，風險管理水平高的銀行將在資本充足率的監管要求上獲得優惠待遇，對風險加權資產的資本覆蓋要求減低，這樣銀行就有更多的資本進行業務拓展；反之，若風險管理能力達不到監管要求，則必須縮減業務范圍或規模，以增強經營風險的資本保障能力。因此，有效的風險防范和控制是持續健康發展、提高經營效益的保證。所以，在發展的進程中，我們既要著手解決當前問題，又要統籌當前和長遠的關系，統籌局部和全局的關系，統籌速度、質量與效益的關系，統籌資本、規模和結構的關系，調整發展戰略，明確市場定位，創新金融手段和方式，在有效控制風險，繼續發展目前仍能帶來較好收益的對公業務的同時，大力發展預期收益好的個人高端客戶，以及經營風險相對較小的中間業務、電子銀行、信用卡等業務，確保收益目標的終級實現，構建最具價值創造力的現代股份制銀行。
(二)正確處理風險與收益的關系
風險與收益的基本關系是：收益與風險相對應。也就是說，風險較大的業務，其要求的收益率相對較高；反之，收益率較低的投資，風險相對較小。但是，絕不能因為風險與收益有著這樣的基本關系，就盲目地認為風險越大，收益就一定越高。風險與收益相對應的原理只是揭示風險與收益的這種內在本質關系：風險與收益共生共存。風險和收益是一枚硬幣的兩面，收益的獲取以適當的風險為代價，風險的暴露必須以相應的.收益作補償，兩者互為因果，共生共存。收益的增長總是伴隨著風險的產生和加大，風險的加大總是阻礙著收益的提高，它們是對應的，但又是不對稱的。
主要表現在:第一，風險總是隨著收益的增長悄然產生，并不是在確定收益目標時就表現出來，而是在收益獲取的過程中逐漸顯露。有時風險是已知的、可察覺的、可控的，有時是未知的、突然的、不可控的。第二，收益的確定是主觀的絕對的，而風險的產生是客觀的相對的。總是風險的變化決定收益的高低，而不是收益決定風險的大小。第三，風險是外在的環境和影響因素，而收益則是既定的目標和結果。
四、科學的把握財務杠桿，實現風險可控下的利益最大化
(一)要以業務增長與風險相適應為原則把握財務杠桿尺度
結合實踐，加強風險計量參數的研究，優化風險預警系統，細化經濟資本分配系數，從而進一步完善經濟資本預算管理方法，完善以資本為核心的風險和效益約束機制，為盡力提高財務杠桿提供可靠的保證。
(二)要在風險成本與風險收入相匹配的基礎上維持較高的財務杠桿系數
股本凈回報率公式告訴我們，資產凈回報率較高，財務杠桿系數的杠桿作用較大；反之，若資產凈回報率遠低于1%，財務杠桿系數的杠桿作用就很低。因此，有必要研究財務杠桿系數如何與資產凈回報率相匹配的問題，從而針對各個發展階段制定不同的發展戰略，以促進風險成本與風險收入的匹配，充分發揮資源的使用效率，保障經營的良性循環。
(三)加強財務杠桿的統計分析研究
在傳統的財務分析基礎上，將財務杠桿情況作為財務報告分析的一個重要內容，全面進行系統內、同業內的對比分析，以便客觀揭示財務和風險狀況，及時發現問題和不足，為經營決策提供服務。
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商業銀行風險管理與控制論文 篇15
摘要:金融流通隨著全球化的快速發展，也在不斷地發展，更加快速和便捷了，同時，市場和世界經濟也在不斷地變動，在經營上，對于商業銀行也是風險的挑戰，商業銀行不穩定性的經營狀況，導致銀行經營的發展越來越趨向于復雜化和多樣樣。經營貨幣是商業銀行的主要經營方式，風險比較高。所以，商業銀行若想進行長遠的發展，將內在的風險進行有效地控制，必須要將經營管理模式進行改進。
關鍵詞:經營管理；模式；商業銀行；對策
前言:
對于中國銀行而言，外資銀行競爭會有很大的壓力，我國發展新興股份制的商業銀行，對于中國銀對日益激烈的競爭市場的逐步適應起到了促進的作用，但是，我國的商業銀行在經營中還存在很多問題，從經營管理模式上來看，還比較落后，不能夠結合市場的需求和環境的變化，進行相應的調整［1］。
一、我國商業銀行在管理模式中存在的問題
我國商業銀行從定位上來看，長遠發展戰略比較欠缺，分業經營是當前商業銀行主要運用的經營制度，銀行與保險和證券機構在利益上，都具有競爭和沖突。商業銀行與同行業之間合作氛圍也欠缺，在很大程度上，使合作的深度受到了一定的限制，金融的創新產品相對比較少［2］。公司內部之間需要進行協調和溝通，才能夠使金融控股集團發展得更快，但是，沒有很高的整合力度，集團在管理上也比較松散。從當前來看，利用借貸將利息收入獲得是我國商業銀行主要的收入來源，但是，這樣會增加投資業務的比重，銀行經營的結構也比較傳統。集團資源配置不合理和內部合作松散，都是商業銀行經營管理模式中所存在的重要問題。1933年發生的經濟危機，導致世界經濟都變得比較蕭條，金融行業經營上的不規范，加大了銀行面對金融的風險，從當前來看，商業銀行控制風險的系統還比較滯后，對混業經營管理模式的發展非常不利［3］。降低了商業銀行應對風險的能力。我國的國情比較特殊，因此，在金融市場上，商業銀行必須要將抗風險能力提升。我國的商業銀行法健全的法律依據比較欠缺，存在比較大的法律漏洞，商業銀行的內部，雖然將相應的制度和法規制定了，但是，在選擇和組建銀行混業的經營模式上，交易和實施公司業務和管理上，以及監管方面專門的法律規范也比較缺乏。導致商業銀行在經營中，風險挑戰非常大，從而使經營風險加大了。商業銀行的內部競爭力比較薄弱，績效考核的機制也不科學，過分地強調將經營成本利用資金管理和客戶關系統管理以及全面服務來進行降低，從而使資金使用的效率得以提升［4］。這種做法將銀行潛在的綜合性和資源價值的服務技能忽略了。從當前來看，金融方面在監督的成效上比較低，經營管理模式在交叉業務的監督上不到位。監管部門沒有明晰的責任界限，浪費了監管資源，造成商業銀行金融上的風險，從而使混業經營管理等產生了不穩定的因素。
二、商業銀行經營管理模式問題產生的原因
(一)客觀原因分析
雖然我國銀行的改革已經取得了一定的成效，但是，公司基礎管理薄弱，內控機制不健全，治理也不完善，無論是控制能力，還是風險管理都需要提升，基層網點和分支機構也需要深入地進行改革，必須要提高金融服務水平。針對于外部環境而言，其一，經濟全球化正在進行深入地發展，與金融市場的聯系也更加緊密，金融創新更新很快，致使不確定的因素快速地增多，從而導致金融領域的競爭也非常激烈;其二，我國的社會主義市場經濟體制正處在完善的重要階段，不斷地調整產業結構和國民經濟，商業銀行的信貸風險也容易增加，同時，金融法制建設雖然與市場經濟相適應，但是還未完善，社會誠信體系的建設也在剛剛起步。將商業化銀行進行有效地改革，既具有復雜性和艱巨性，又具有長期性，商業化如果想要形成現代化的大銀行，必須要具備內控嚴密、資本充足、服務優質、運營安全、效益良好、服務優質以及國際競爭力和創新能力都強，這就需要一個比較漫長的過程［5］。因此，在如今的金融法律的框架下，因為法律規定金融資本必須要與產業資本相融合，商業銀行也想將自身產業的支柱建立起來，但是，卻一直很難如愿，就是因為這些銀行從資本形態上，沒能夠將工業資本的強力支撐獲得，商業銀行發展必須經歷階段的金融資本省略了。
(二)主觀原因分析
必須要有專業化的服務和管理，才能夠將銀行的競爭力進行有效地提升，同時，專業化服務和管理的主要來源就是精細分工專業化，是最重要的，反而要求員工成為復合型人才;將銀行運行的效率提升，才能夠提升競爭力，但是，卻沒有注重提升效率的同時，必須將專業化的精細分工與新技術運用的依靠有效地結合在一起，反而只是徘徊在放與收之間;將有效內控機制建立，才能夠提升銀行競爭力，而卻沒有注重在業務流程和精細分工的內控要求的計算機化基礎上，建立現代的內控，反而只是將制度不斷地增加，以及對員工的道德素質的要求不斷地提升，甚至對于員工8小時以外的言行進行全面的控制，都歸到嚴厲處罰當中，作為主要的內控訴求［6］。所以，制度管理的制度管人良好的初衷，因為認識上過于膚淺和管理構架上的一些缺陷，將依靠人主觀條件管理的人管制度的`主觀要求改變了。
三、建立科學經營管理模式的策略
(一)改進商業銀行經營管理模式的對策
將商業銀行的經營管理模式的現代化和科學化進行推動的必須要求，就是將金融體制進行有效地改革，商業銀行必須要改革各分支機構的管理，從而將內部核心的競爭力得以提升［7］。將應對的金融風險能力進行有效地提升，并且將合理的考核制度制定出來，將改革人力資源進行加強，做到“以人為本”，對于組織內部機構進行優化，高質量的人才不斷引進。將更多培訓的機會提供給員工，員工專業素質得以有效地提升，從而使激烈機制形成。對于國內外的合作伙伴和同行的聯系和溝通必須要加強，對金融內外部的信息應該及時地進行了解和掌握，需要有前瞻性的風險意識。創新經營管理模式和組織內部設置以及金融產品，將商業銀行的綜合競爭力不斷地進行提升。商業銀行為了將融資的渠道增加，可以將工業資本引進，企業管理能力得以提升，從而將經營重心把握好［8］。這種方式能夠使銀行將金融的支持有效地獲得，同時，還能夠將資金的使用效率得以提升，從而使金融業抗風險的能力得以提升。將計算機等科學技術充分地進行應用，對于控制銀行內部得以加強，從而使更加快捷的信息共享速度得以實現，經營成本降低，致使管理更加現代化。經營管理模式科學化，必須要有健全的監督機制和法律法規，針對于企業的內部來說，必須要對高層領導職能進行明確地規定，同時，外部監督部門，也應該將責任界限進行明晰［9］。
(二)引進工業資本，作為強力支撐商業銀行的有力支柱
按照商業銀行歷史發展規律，應該將工業的資本引進，從而成為強力支撐商業銀行將產業取得的有力支柱。從當前來看，將工業資本進行引進，對我國的金融產業是一個巨大的創新。通過將金融資本和產業資本進行有機地融合，其一，資本作為商業銀行的紐帶，能夠將產業支撐比較順利地獲得，按照資本的構成將不同的產業支柱形成，然后，使銀行的后顧之憂得以解決，重點和精力銀行有條件從生存確保，轉到新的科學和現代經營管理模式的構建上來，同時，商業銀行借此還可以將行業專才當前存在的嚴重不足進行解決，對因為行業變化所造成的風險缺乏的掌控能力困境，在很大程度上將自身應對市場風險能力進行了提升;其二，有效利用資本整合，產業資本既能夠將金融基礎更有力的支撐有效地獲得，又能夠很大程度地將金融服務條件得以改善，從而使資金使用效能得以提高。將銀行資本與工業資本之間的優勢進行互補，致使整個金融和經濟的效率和質量，都能夠在很大程度上得以有效地提升［10］。銀行與產業這種資本的整合，一些弊端也會產生。例如，介入工業資本，對于商業銀行所做出的非專業化決定會受到一定的影響;業務關系過于緊密可能造成風險很難控制;銀行決策層對銀行專業經驗支撐很難得到等。但是，首先，改革舉措只要有利，產生一些新的問題都是再所難免的;其次，在國際上，這種資本的整合曾經有過廣泛的經驗，借鑒是完全可以的，可以利用法規法律界定以及制約監管的方式進行有效地控制;最后，引進工業資本，對于商業銀行根據監管的要求，將專業團隊進行聘用，專業經營商業爭行，并不會受到影響，產生妨礙�？偠灾瑢⒗走M行權衡，只是將商業銀行發展歷史的階段跳過去，來將現有的商業銀行進行改造的做法，會遇到很多很大的問題。所以，引進工業資本，作為強力支撐商業銀行的有力支柱是一個關鍵性的戰略選擇［11］。
四、總結
綜上所述，對于我商業銀行管理模式而言，有一個新的且明確的改造認識以后，在新的指導思想下，就能夠將清晰的戰略管理框架建立起來，同時，將銀行各項業務的崗位分工和流程進行重新構建，在規模比較大的計算機系統上，將經營管理的各項要求進行有效地建立，然后整個銀。行經營管理模式進行創建，就可以水到匯成。
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