2017證券從業(yè)資格考試《金融基礎(chǔ)知識》精選測試題
精選測試題一：
選擇題
(1)中國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金規(guī)定個(gè)人和企業(yè)分別按照職工本人上年工資總額的8%和( )繳納保險(xiǎn)費(fèi)。
A: 10%
B: 15%
C: 20%
D: 25%
答案:C
解析:
目前，中國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行社會統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的制度，
個(gè)人和企業(yè)分別按職工本人上年工資總額的8%和20%繳納保險(xiǎn)費(fèi)。
(2) 下列不屬于證權(quán)證券和設(shè)權(quán)證券特點(diǎn)的是( )。
A: 設(shè)權(quán)證券指權(quán)利的發(fā)生是以證券的制作和存在為條件的
B: 證權(quán)證券是權(quán)利的載體，權(quán)利是已經(jīng)存在的
C: 設(shè)權(quán)證券是指證券是權(quán)利一種物化的外在形式
D: 證權(quán)證券包括股票
答案:C
解析:
設(shè)權(quán)證券是指證券所代表的權(quán)利本來不存在，而是隨著證券的制作而產(chǎn)生，
即權(quán)利的發(fā)生是以證券的制作和存在為條件的。
證權(quán)證券是指證券是權(quán)利的一種物化的外在形式，它是權(quán)利的載體，權(quán)利是已經(jīng)存在的
。股票代表的是股東權(quán)利，它的發(fā)行是以股份的存在為條件的，
股票只是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為證券的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，
而是證明股東的權(quán)利。所以說，股票是證權(quán)證券。
(3) 下列關(guān)于證券投資基金的說法，不正確的是( )。
A:將分散的資金集中起來以信托方式交給專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資運(yùn)作，既是證券投資基金的一個(gè)重要特點(diǎn)，也是它的一個(gè)重要功能
B: 由于基金的投資風(fēng)格日趨于多樣化，十分不利于證券市場的穩(wěn)定和發(fā)展
C:基金的特點(diǎn)是將零散的資金匯集起來，交給專業(yè)機(jī)構(gòu)投資于各種金融工具，以謀取資產(chǎn)的增值，基金對投資的最低限額要求不高
D:基金作為一種主要投資于證券市場的金融工具，它的出現(xiàn)和發(fā)展增加了證券市場的投資品種，擴(kuò)大了證券市場的交易規(guī)模，起到了豐富和活躍證券市場的作用
答案:B
解析:
基金有利于證券市場的穩(wěn)定，主要體現(xiàn)在：基金由專業(yè)投資人士經(jīng)營管理，
其投資經(jīng)驗(yàn)比較豐富，信息資料齊備，分析手段較為先進(jìn)，投資行為相對理性，
客觀上能起到穩(wěn)定市場的作用。同時(shí)，基金一般注重資本的長期增長，
多采取長期的投資行為，較少在證券市場上頻繁進(jìn)出，能減少證券市場的波動。因此，
基金的存在對證券市場的穩(wěn)定發(fā)揮著重要作用�；鹩欣谧C券市場發(fā)展，體現(xiàn)為：
基金作為一種主要投資于證券的金融工具，它的出現(xiàn)和發(fā)展增加了證券市場的投資品種
，擴(kuò)大了證券市場的交易規(guī)模，起到了豐富活躍證券市場的作用。隨著基金的發(fā)展壯大
，它已成為推動證券市場發(fā)展的重要?jiǎng)恿�。故選B。
(4) 風(fēng)險(xiǎn)厭惡者通過金融市場將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人，體現(xiàn)了金融市場的( )。
A: 資源配置的功能
B: 聚斂資金的功能
C: 調(diào)節(jié)微觀經(jīng)濟(jì)的功能
D: 風(fēng)險(xiǎn)再分配功能
答案:D
解析:
風(fēng)險(xiǎn)厭惡者通過金融市場將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人，是一種風(fēng)險(xiǎn)的再分配，
體現(xiàn)了金融市場的風(fēng)險(xiǎn)再分配功能。
(5) 我國股票基金大部分按照( )比例計(jì)提基金管理費(fèi)，債券基金的管理費(fèi)率一般低于( )。
A: 2.5%，2%
B: 2%，2.5%
C: 1.5%，1%
D: 1%，1.5%
答案:C
解析:
目前，我國股票基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)，
債券基金的管理費(fèi)率一般低于1%。
(6)在“客戶交易結(jié)算資金第三方存管”制度框架下，證券公司與客戶之間的資金清算交收，需要由( )配合完成。
A: 中國結(jié)算公司、存管銀行
B: 證券交易所、證券公司
C: 證券公司、存管銀行
D: 證券交易所、存管銀行
答案:C
解析:
在“客戶交易結(jié)算資金第三方存管”制度框架下，證券公司與客戶之間的資金清算交收，
需要由證券公司與存管銀行(
即客戶在與證券公司合作的商業(yè)銀行中指定的存放客戶交易結(jié)算資金的銀行)配合完成。
(7) 下列關(guān)于委托撤銷的說法，錯(cuò)誤的是( )。
A: 在委托未成交之前，客戶有權(quán)變更和撤銷委托
B: 證券營業(yè)部申報(bào)競價(jià)成交后，買賣即告成立，成交部分不得撤銷
C:在委托未成交之前，客戶變更或撤銷委托，在采用證券經(jīng)紀(jì)商場內(nèi)交易員進(jìn)行申報(bào)況下，
證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員須即刻執(zhí)行并將執(zhí)行結(jié)果告知客戶
D:在委托未成交之前，客戶變更或撤銷委托，
在采用客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員申報(bào)的情況下，
客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員可直接將撤單信息通過電腦終端證券交易所交易系統(tǒng)，
辦理撤單
答案:C
解析:
在委托未成交之前，客戶變更或撤銷委托，
在采用證券經(jīng)紀(jì)商場內(nèi)交易員進(jìn)行申報(bào)的情況下，
證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員須即刻通知場內(nèi)交易員，經(jīng)場內(nèi)交易員操作確認(rèn)后，
立即將執(zhí)行結(jié)果告知客戶。
(8) 證券公司債券的合格投資者要求注冊資本在( )
萬元以上，或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在2000萬元以上。
A: 1000
B: 2000
C: 3000
D: 4000
答案:A
解析:
證券公司債券的合格投資者要求注冊資本在1000萬元以上，或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在2000
萬元以上。
(9)我國多層次資本市場中，對于促進(jìn)企業(yè)特別是中小微企業(yè)股權(quán)交易和融資，
鼓勵(lì)科技創(chuàng)新和激活民間資本，加強(qiáng)對實(shí)體經(jīng)濟(jì)薄弱環(huán)節(jié)的支持，
具有積極作用的是( )。
A: 主板市場
B: 創(chuàng)業(yè)板市場
C: 三板市場
D: 四板市場
答案:D
解析:
四板市場又稱區(qū)域性股權(quán)交易市場，是為特定區(qū)域內(nèi)的企業(yè)提供股權(quán)、
債權(quán)的轉(zhuǎn)讓和融資服務(wù)的私募市場，是我國多層次資本市場的重要組成部分。
對于促進(jìn)企業(yè)特別是中小微企業(yè)股權(quán)交易和融資，鼓勵(lì)科技創(chuàng)新和激活民間資本，
加強(qiáng)對實(shí)體經(jīng)濟(jì)薄弱環(huán)節(jié)的支持，具有積極作用。
(10) 金融期權(quán)合約本身作為金融期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)，稱為( )。
A: 綜合期權(quán)
B: 復(fù)合期權(quán)
C: 疊加期權(quán)
D: 嵌入式期權(quán)
答案:B
解析:
隨著金融期權(quán)的日益發(fā)展，其基礎(chǔ)資產(chǎn)還有日益增多的趨勢，
不少金融期貨無法交易的金融產(chǎn)品均可作為金融期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)，
甚至連金融期權(quán)合約本身也成了金融期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)，即所謂復(fù)合期權(quán)。
(11) 投資者需要通過( )領(lǐng)取相應(yīng)的紅利、股息、債息、債券兌付款等。
A: 證券公司
B: 證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
C: 其托管證券公司
D: 證券交易所
答案:C
解析: 投資者需要通過其托管證券公司領(lǐng)取相應(yīng)的紅利、股息、債息、債券兌付款等。
(12) ( )是指投資者將持有的證券委托給證券公司保管，
并由后者代為處理有關(guān)證券權(quán)益事務(wù)的行為。
A: 證券托管
B: 證券存管
C: 證券交付
D: 證券交易
答案:A
解析:
一般意義上，證券托管是指投資者將持有的證券委托給證券公司保管，
并由后者代為處理有關(guān)證券權(quán)益事務(wù)的行為。
(13) 證券交易所是( )線監(jiān)管者。
A: 1
B: 2
C: 3
D: 4
答案:A
解析: 證券交易所是一線監(jiān)管者。
(14)一頭連著貨幣市場，一頭連著資本市場，一頭連著產(chǎn)業(yè)市場，既能融資又能投資，被譽(yù)為具有無窮的經(jīng)濟(jì)活化作用的金融產(chǎn)品是( )。
A: 股票
B: 債券
C: 基金
D: 信托
答案:D
解析:
信托在國外已有3800年的歷史，因?yàn)樗活^連著貨幣市場，一頭連著資本市場，
一頭連著產(chǎn)業(yè)市場，既能融資又能投資，被譽(yù)為具有無窮的經(jīng)濟(jì)活化作用。
(15) 證券交易所實(shí)行( )管理。
A: 自律
B: 他律
C: 主動
D: 被動
答案:A
解析:
我國《證券法》第102條規(guī)定：“證券交易所是為證券集中交易提供場所和設(shè)施，
組織和監(jiān)督證券交易，實(shí)行自律管理的法人�！�
(16)證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T在報(bào)刊、電臺、電視臺或者其他傳播媒體上發(fā)表投資咨詢文章、報(bào)告或者意見時(shí)，不需要注明的是( )。
A: 注明所在證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)的名稱
B: 對投資收益作充分估計(jì)
C: 用個(gè)人真實(shí)姓名
D: 對投資風(fēng)險(xiǎn)作充分說明
答案:B
解析:
證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T在報(bào)刊、電臺、電視臺或者其他傳播媒體上發(fā)表投資咨詢文章
、報(bào)告或者意見時(shí)，必須注明所在證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)的名稱和個(gè)人真實(shí)姓名，
并對投資風(fēng)險(xiǎn)作充分說明。證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)向投資人或者客戶提供的證券、
期貨投資咨詢傳真件必須注明機(jī)構(gòu)名稱、地址、聯(lián)系電話和聯(lián)系人姓名。
(17) 證券交易所屬于( )。
A: 有形市場
B: 無形市場
C: 第三市場
D: 第四市場
答案:A
解析:
有形市場是指有固定的交易場所、有專門的組織機(jī)構(gòu)和人員、有專門設(shè)備的、
有組織的市場。證券交易所是典型的有形市場。
(18) 證券公司信息公開披露制度要求所有證券公司實(shí)行( )披露。
A: 基本信息公開
B: 財(cái)務(wù)信息公開
C: 基本信息公示和財(cái)務(wù)信息公開
D: 所有內(nèi)部信息公開
答案:C
解析:
證券公司信息公開披露制度要求所有證券公司實(shí)行基本信息公示和財(cái)務(wù)信息公開披露。
(19) 在國際市場上，( )的常見形式是國庫券。
A: 短期國債
B: 中期國債
C: 長期國債
D: 無期國債
答案:A
解析:
在國際市場上，短期國債的常見形式是國庫券，
它是由政府發(fā)行用于彌補(bǔ)臨時(shí)收支差額的一種債券。
(20) 商業(yè)銀行金融債券對應(yīng)的單戶在( )
萬元(含)以下的小微企業(yè)貸款不納入存貸比考核范圍。
A: 200
B: 300
C: 400
D: 500
答案:D
解析:
對于小企業(yè)貸款余額占企業(yè)貸款余額達(dá)到一定比例的商業(yè)銀行，
在滿足相關(guān)法律法規(guī)和審慎監(jiān)管要求的條件下，
優(yōu)先支持其發(fā)行專項(xiàng)用于小企業(yè)貸款的金融債，同時(shí)嚴(yán)格監(jiān)控所募集資金的流向。
允許商業(yè)銀行金融債券所對應(yīng)的單戶500萬元(含)
以下的小微企業(yè)貸款不納入存貸比考核范圍。
精選測試題二：
組合型選擇題(以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要球不選、錯(cuò)選均不得分)
1[單選題] 下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的說法中，不正確的是( )。
Ⅰ.我國封閉式基金每周估值一次
�、�.估值方法的一致性指基金進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采用同樣的估值方法，遵守同樣的估值原則
�、�.對有市場交易價(jià)格的證券，直接采用市場交易價(jià)格估值
�、�.海外的基金多數(shù)不是每個(gè)交易日估值
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也進(jìn)行估值。當(dāng)基金只投資于交易活躍的證券時(shí)，對其資產(chǎn)進(jìn)行估值較為容易。這種情況下，市場交易價(jià)格是可接受的，也是可信的，直接用市場交易價(jià)格就可以對基金資產(chǎn)估值。海外的基金多數(shù)也是每個(gè)交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個(gè)月、每月估值一次。
2[單選題] 下列屬于銀行間債券市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的是( )。
�、�.政策性銀行
�、�.中央結(jié)算公司
�、�.全國銀行間同業(yè)拆借中心
Ⅳ.上海清算所
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：銀行間債券市場的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)主要是全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(簡稱中央結(jié)算公司)和銀行間市場清算所股份有限公司(簡稱上海清算所)。
3[單選題] ( )屬于基金資產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用。
�、�.基金份額持有人大會費(fèi)用
Ⅱ.基金管理費(fèi)
�、�.基金發(fā)行費(fèi)
�、�.基金托管費(fèi)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：基金發(fā)行費(fèi)不屬于基金資產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用。
4[單選題] 可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會或董事會決議通過才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定( )。
Ⅰ.轉(zhuǎn)換期限
�、�.轉(zhuǎn)換條件
Ⅲ.轉(zhuǎn)換利率
�、�.轉(zhuǎn)換價(jià)格
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
考解析：可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會或董事會的決議通過才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定轉(zhuǎn)換期限和轉(zhuǎn)換價(jià)格。
5[單選題] 下列關(guān)于同業(yè)拆借的說法中，正確的是( )。
�、�.同業(yè)拆借是指金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通的方式
�、�.同業(yè)拆借的期限一般較短，最短的是隔夜拆借，最長的接近1年
�、�.同業(yè)拆借是有形的交易市場
�、�.同業(yè)拆借市場屬于銀行間市場，起源于存款準(zhǔn)備金制度
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：同業(yè)拆借市場并不是有形的交易市場，而是一個(gè)由參與其中的金融機(jī)構(gòu)通過通信設(shè)備連接構(gòu)筑的無形市場。整個(gè)交易過程通過中央銀行的電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)。
6[單選題] 下列選項(xiàng)中，屬于定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)特點(diǎn)的是( )。
Ⅰ.證券公司與客戶必須是一對一的投資管理服務(wù)
�、�.具體的投資方向在資產(chǎn)管理合同中約定
�、�.適用于為多個(gè)客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
�、�.必須在單一客戶的專用證券賬戶中封閉運(yùn)行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：證券公司為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同，通過該客戶的賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)包括： ①證券公司與客戶必須是一對一的投資管理服務(wù)。②具體的投資方向在資產(chǎn)管理合同中約定。③必須在單一客戶的專用證券賬戶中封閉運(yùn)行。
7[單選題] 根據(jù)利息支付方式不同，貨幣互換可分為( )。
Ⅰ.固定對固定
�、�.固定對浮動
�、�.浮動對固定
�、�.浮動對浮動
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：根據(jù)利息支付方式不同，貨幣互換可分為3種形式： ①固定對固定，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和固定利息進(jìn)行交換;②固定對浮動，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和浮動利息進(jìn)行交換：③浮動對浮動。即將一種貨幣的本金和浮動利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和浮動利息進(jìn)行交換。
8[單選題] 基金的會計(jì)核算對象包括( )。
�、�.資產(chǎn)損益共同類
�、�.損益類
�、�.資產(chǎn)負(fù)債共同類
�、�.負(fù)債類
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：根據(jù)《證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》，基金的會計(jì)核算對象包括資產(chǎn)類、負(fù)債類、資產(chǎn)負(fù)債共同類、所有者權(quán)益類和損益類的核算，涉及基金的投資交易、基金申購和贖回、基金持有證券的上市公司行為、基金資產(chǎn)估值、基金費(fèi)用計(jì)提和支付、基金利潤分配等基金經(jīng)營活動。
9[單選題] 下列關(guān)于短期政府債券的說法中，正確的是( )。
�、�.短期政府債券，是由一國的政府部門發(fā)行并承擔(dān)到期償付本息責(zé)任的，期限在1年及l(fā)年以內(nèi)的債務(wù)憑證
�、�.短期政府債券以貼現(xiàn)形式發(fā)行，為無息票債券
�、�.短期政府債券的投資者獲得的投資收益是證券的購買價(jià)和證券票面價(jià)值的差額
�、�.短期政府債券存在發(fā)行過多或發(fā)行不足的問題
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：短期政府債券投資收益根據(jù)拍賣競價(jià)決定，因此不存在發(fā)行過多或發(fā)行不足的問題。
10[單選題] 下列選項(xiàng)中，( )不屬于收益率曲線的特點(diǎn)。
�、�.短期收益率一般比長期收益率更富有變化性
Ⅱ.收益率曲線一般向下傾斜
�、�.當(dāng)利率整體水平較高時(shí)，收益率曲線會呈現(xiàn)向上傾斜形狀
�、�.長期收益率一般比短期收益率更富有變化性
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：收益率曲線一般具備以下特點(diǎn)： ①短期收益率一般比長期收益率更富有變化性;②收益率曲線一般向上傾斜;③當(dāng)利率整體水平較高時(shí)，收益率曲線會呈現(xiàn)向下傾斜(甚至是倒轉(zhuǎn)的)形狀。
11[單選題] 隱性成本包括( )。
�、�.過戶費(fèi)
�、�.買賣價(jià)差
�、�.市場沖擊
Ⅳ.機(jī)會成本
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：除了傭金和稅費(fèi)等顯性成本，交易過程中的隱性成本，如買賣價(jià)差、市場沖擊、對沖費(fèi)用、機(jī)會成本等，往往容易被忽視。
12[單選題] 下列屬于貨幣政策工具的是( )。
�、�.存款準(zhǔn)備金率
�、�.利率
�、�.稅率
�、�.公開市場業(yè)務(wù)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：中央銀行的貨幣政策工具包括： ①公開市場業(yè)務(wù)操作，其主要內(nèi)容是央行在貨幣市場上買賣短期國債;②利率水平的調(diào)節(jié);③存款準(zhǔn)備金率的調(diào)節(jié)。
13[單選題] 下列屬于投資風(fēng)險(xiǎn)主要因素的是( )。
�、�.借款方還債的能力和意愿
�、�.在規(guī)定時(shí)間和價(jià)格范圍內(nèi)買賣證券的難度
Ⅲ.市場價(jià)格
�、�.人力、系統(tǒng)、流程出錯(cuò)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：投資風(fēng)險(xiǎn)來源于投資價(jià)值的渡動。投資風(fēng)險(xiǎn)的主要因素包括：市場價(jià)格(市場風(fēng)險(xiǎn))，在規(guī)定時(shí)間和價(jià)格范圍內(nèi)買賣證券的難度(流動性風(fēng)險(xiǎn))，借款方還債的能力和意愿(信用風(fēng)險(xiǎn))。
14[單選題] 下列屬于債券投資風(fēng)險(xiǎn)的是( )。
�、�.利率風(fēng)險(xiǎn)
�、�.提前贖回風(fēng)險(xiǎn)
�、�.信用風(fēng)險(xiǎn)
Ⅳ.匯率風(fēng)險(xiǎn)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：與證券市場上的其他投資工具一樣，債券投資也面臨一系列風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為6大類：信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、通脹風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、再投資風(fēng)險(xiǎn)、提前贖回風(fēng)險(xiǎn)。
15[單選題] 證券投資基金的主要投資風(fēng)險(xiǎn)包括( )。
�、�.市場風(fēng)險(xiǎn)
�、�.管理能力風(fēng)險(xiǎn)
�、�.匯率風(fēng)險(xiǎn)
�、�.巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：證券投資基金的主要投資風(fēng)險(xiǎn)包括市場風(fēng)險(xiǎn)、管理能力風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)等。
16[單選題] 下列關(guān)于基金財(cái)務(wù)指標(biāo)的說法中，不正確的是( )。
Ⅰ.未分配利潤余額年末不結(jié)轉(zhuǎn)
�、�.如果期末未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分為正數(shù)，則期末可供分類利潤等于期末未分配利潤
Ⅲ.本期利潤扣減本期公允價(jià)值變動損益的凈額，反映基金本期已實(shí)現(xiàn)損益
Ⅳ.本期利潤不包括未實(shí)現(xiàn)的估值增值或減值
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：本期利潤包括了基金已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的損益，也包括了未實(shí)現(xiàn)的估值增值與減值，是一個(gè)能夠全面反映基金在一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營成果的指標(biāo)。由于基金本期利潤包括已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)兩部分，如果期末未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分為正數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤的已實(shí)現(xiàn)部分。未分配利潤將轉(zhuǎn)入下期分配。
17[單選題] 基金資產(chǎn)的利息核算包括( )。
�、�.清算備付金利息
Ⅱ.回購利息
�、�.債券利息
�、�.股息
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：利息主要包括債券的利息、銀行存款利息、清算備付金利息、回購利息等。各類資產(chǎn)利息均應(yīng)按日計(jì)提，并于當(dāng)日確定為利息收入。
18[單選題] 下列關(guān)于現(xiàn)券業(yè)務(wù)的說法中，正確的是( )。
Ⅰ.從2001年7月2日起，全國銀行間債券市場現(xiàn)券交易采用全價(jià)交易
Ⅱ.現(xiàn)券交易的結(jié)算按單一券種辦理，結(jié)算日為T+0或T+1，可以選擇任意一種結(jié)算方式
�、�.市場參與者進(jìn)行每筆現(xiàn)券交易均應(yīng)訂立書面形式的合同，其書面形式包括全國銀行間同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)生成的成交單，或者合同書、信件和數(shù)據(jù)電文等形式
�、�.現(xiàn)券業(yè)務(wù)，即債券的即期交易，是指交易雙方以約定的價(jià)格轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：從2001年7月2日起，全國銀行間債券市場現(xiàn)券交易采用凈價(jià)交易。
19[單選題] 下列選項(xiàng)中的( )屬于常用來反映股票基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。
�、�.貝塔系數(shù)
Ⅱ.阿爾法系數(shù)
�、�.標(biāo)準(zhǔn)差
�、�.持股數(shù)量
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：常用來反映股票基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)有標(biāo)準(zhǔn)差、貝塔系數(shù)、持股集中度、行業(yè)投資集中度、持股數(shù)量等指標(biāo)。
20[單選題] 下列屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是( )。
�、�.無法通過分散化投資來回避
�、�.大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動方向往往是相同的
Ⅲ.由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動
�、�.風(fēng)險(xiǎn)可以分散化
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具有以下幾個(gè)特征：由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動，大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動方向往往是相同的，無法通過分散化投資來回避。
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