2017年證券從業考試備考知識試題
多項選擇題(下列四個選項中至少有兩項符合題意，請找出恰當的選項填入括號中。)
【備注：下一頁帶答案】
1.非累積優先股票的特點有( )。
A.股息分派以年度為界
B.股息分派以固定股息率為上限
C.股東收入的穩定性高
D.公司股息分紅的負擔輕
2.股票應載明的事項主要有( )。
A.公司名稱
B.公司成立時間
C.股票種類
D.票面金額
3.我國《公司法》規定股票發行價格可以是( )。
A.票面金額
B.超過票面金額
C.低于票面金額
D.任意金額
4.普通股票股東的權利包括( )。
A.公司重大決策參與權
B.公司資產收益權和剩余資產分配權
C.查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告的權利
D.持有的股份可依法轉讓的權利
5.中央銀行的貨幣政策對股票價格有直接的影響，其手段包括( )。
A.存款準備金制度
B.發行國債
C.調節稅率
D.再貼現政策、公開市場業務
6.下列各項中，屬于影響股價變化的基本因素的有( )。
A.公司經營狀況
B.心理因素
C.行業與部門因素
D.宏觀經濟與政策因素
7.賦予股東優先認股權的主要目的是( )。
A.保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例
B.保護原普通股股東的利益和持股價值
C.確保公司股份能足額認購
D.增加公司的募集資金
8.我國按投資主體的不同性質，將股票劃分為( )。
A.國家股
B.法人股
C.社會公眾股
D.外資股
9.無記名股票與記名股票的差別，正確的是( )。
A.二者在股東的權利方面存在差別
B.記名股票股東權利歸屬于記名股東;而無記名股票股東權利歸屬股票的持有人
C.繳納出資的方式不同，記名股票可分一次或多次繳納出資，而無記名股票在認購股票時要求一次繳納出資
D.無記名股票安全性較差，而記名股票相對安全
10.股票具有的特征包括( )。
A.收益性、風險性
B.流動性
C.參與性
D.永久性
11.在確認債券的面值時，需要確定的兩個因素包括( )。
A.票面價值的幣種
B.債券的票面金額
C.債券的票面利率
D.債券的利率計算方法
12.在實際經濟活動中，債券收益可以表現為( )。
A.利息收入
B.資本利得
C.再投資收益
D.債務人違約金
13.導致債券不能收回投資的風險主要有兩種情況，分別是( )。
A.債務人不履行債務，即債務人不能按時足額履行約定的利息支付或者償還本金
B.惡性通貨膨脹導致貨幣的貶值
C.流通市場風險，即債券在市場上轉讓時因價格下跌而承受損失
D.債權人的意外死亡
14.債券有不同的形式，根據債券券面形態可以分為( )。
A.實物債券
B.憑證式債券
C.記賬式債券
D.資本債券
15.關于流通國債的描述，正確的是( )。
A.投資者可以自由認購、自由轉讓
B.通常不記名，轉讓價格取決于對該國債的供給與需求
C.一般在證券市場上進行，如通過證券交易所或柜臺市場交易
D.以個人為發行對象的流通國債，一般以吸收個人的小額儲蓄資金為主，故有時稱之為儲蓄債券
16.下列各項中，其變化會引起債券價格上升的因素有( )。
A.市場利率下降
B.緊縮的貨幣政策
C.本幣升值
D.對通貨膨脹實行保值補貼
17.公司債券的種類包括( )。
A.信用公司債券
B.不動產抵押公司債券
C.保證公司債券
D.可轉換公司債券
18.國際債券的發行人主要是( )。
A.各國政府、政府所屬機構
B.銀行或其他金融機構
C.自然人
D.一些國際組織等
19.可交換債券與可轉換債券的不同之處有( )。
A.發債主體和償債主體不同，前者是上市公司的股東，通常是大股東，后者是上市公司本身
B.發行目的不同，前者的發行目的包括投資退出、市值管理、資產流動性管理等，不一定要用于投資項目，后者和其他債券的發債目的一般是將募集資金用于投資項目
C.所換股份的來源不同，前者是發行人持有的其他公司的股份，后者是發行人未來發行的新股
D.股權稀釋效應不同，前者換股不會導致標的公司的總股本發生變化，也不會攤薄每股收益，后者會使發行人的總股本擴大，攤薄每股收益
20.下列有關債券含義的說法中，正確的有( )。
A.發行人是借入資金的主體
B.投資者是出借資金的經濟主體
C.發行人需要還本付息
D.反映了債券發行人與投資者之間的委托與受托關系
參考答案
多項選擇題
1.ABD
[解析]非累積優先股票是股息當年結清，不能累計發放的優先股票。它的股息分派以每個營業年度為界，當年結清。如本年度盈利不足以支付全部優先股股息，對所欠部分不予累計計算。所以公司股息分紅的負擔比較輕，但股東收入的穩定性沒有累積優先股票高。同時非累積優先股票畢竟屬于優先股，股息分派以固定股息率為上限，不得超過這個限制。
2.ABCD
[解析]根據我國《公司法》的規定，股票應載明的事項除公司名稱、公司成立時間、股票種類、票面金額以外，還有股份數、股票的編號。ABCD項均為股票應載明的事項。
3.AB
[解析]我國《公司法》規定，股票發行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。故選AB。
4.ABCD
[解析]四個選項所描述的內容都是普通股票的股東所享有的權利。故選ABCD。
5.AD
[解析]中央銀行的貨幣政策主要包括：改變存款準備金比率;調整中央銀行對商業銀行的貼現率和公開市場業務。這些貨幣政策都會影響市場利息率，從而影響股票價格。故選AD。
6.ACD
[解析]影響股價變化的基本因素有公司經營狀況、行業與部門因素、宏觀經濟與政策因素;影響股價變化的其他因素有政治及其他不可抗力的影響、心理因素、穩定市場的政策與制度安排、人為操縱因素。
7.AB
[解析]優先認股權對原普通股票股東來說，具有以下意義：一是能保證普通股股東在股份公司中保持原有的持股比例;二是能保護原普通股股東的利益和持股價值，當公司增資擴股后，在一段時間內，每股凈資產和每股稅后凈利會因此而減少，原普通股股東以優惠價格優先購買一定數量的新股，可從中得到補償或者取得一定的收益。故選AB。
8.ABCD
[解析]在我國，按投資主體的不同性質，可將股票劃分為國家股、法人股、公眾股和外資股等不同類型。故選ABCD。
9.BCD
[解析]無記名股票與記名股票的差別并不體現在股東權利方面，而是體現在股東權利歸屬、出資方式、安全性和轉讓程序等方面。選項BCD分別指出了無記名股票和記名股票在權利歸屬、出資方式和安全性方面的差別。故選BCD。
10.ABCD
[解析]股票具有收益性、風險性、流動性、永久性、參與性等特征。故選ABCD。
11.AB
[解析]在債券的票面價值中，首先要規定票面價值的幣種，幣種確定后，則要規定債券的票面金額。
12.ABC
[解析]債券收益性是指債券為投資者帶來的收入，即債權投資的報酬。在實際經濟活動中，債券收益可以表現為三種形式：一是利息收入;二是資本損益;三是再投資收益。故選ABC。
13.AC
[解析]債券具有安全性。安全性是指債券持有人的收益相對固定，不隨發行者經營收益的變動而變動，并且可按期收回本金。但是，債券投資也存在一定的風險，債券投資不能收回有兩種情況：第一，債務人不履行債務，即債務人不能按時足額履行約定的利息支付或者償還本金。第二，存在流通市場風險，即債券在市場上轉讓時因價格下跌而承受損失。許多因素會影響債券的轉讓價格，其中較重要的是市場利率水平。故選AC。
14.ABC
[解析]根據債券的券面形態的不同，債券可以分為實物債券、憑證式債券和記賬式債券。實物債券是一種具有標準格式實物券面的債券。憑證式債券是一種債權人認購債券的收款憑證，而不是債券發行人制定的標準格式的債券。記賬式債券是沒有實物形態的票券，而是在電腦賬戶中做記錄。故選ABC。
15.ABC
[解析]流通國債是指可以在流通市場上交易的國債。其特征是自由認購，自由轉讓，通常不記名，轉讓價格取決于對該國債的供給與需求。儲蓄國債(也稱電子式國債)是政府面向個人投資者發行、以吸收個人儲蓄資金為目的，滿足長期儲蓄性投資需求的不可流通的記名國債品種。故選ABC。
16.ACD
[解析]A選項市場利率下降時大量儲蓄存款流向債券使某價格上升;B選項實行緊縮的貨幣政策，貨幣供給減少，市場利率上升，債券價格下降;C選項本幣升值，意味著匯率下降，市場利率也將下降，債券價格上升;D選項對通貨膨脹實行保值補貼，則人們對債券的需求上升，會引起債券價格上升。
17.ABCD
[解析]公司債券的種類很多，主要包括：信用公司債券、抵押公司債券、保證公司債券、收益公司債券、附新股認購權的公司債券、可轉換公司債券、可交換公司債券。故選ABCD。
18.ABD
[解析]國際債券是指一國借款人在國際證券市場上以外國貨幣為面值，向外國投資者發行的債券。國際債券的發行人，主要是各國政府、政府所屬機構、銀行或其他金融機構、工商企業及一些國際組織等。故選ABD。
19.ABCD
[解析]略
20.ABC
[解析]發行人是借入資金的實體，投資者是出借資金的實體，債券發行人與投資者之間是一種債權債務關系，而不是委托與受托關系。
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